Управляющая компания «Первая» (УК «Первая») создала новый инвестиционный продукт — ОПИФ «Первая — Левитан» на ИИС. Это удобный вариант для тех, кто хочет вложить деньги и получать доход, но не имеет времени разбираться в тонкостях. Вы покупаете паи фонда, а компания сама откроет вам специальный индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) с налоговыми льготами. Управление активами и ведение ИИС возьмут на себя профессионалы УК «Первая».
В чём налоговые преимущества ОПИФ на ИИС
1. Одновременно предоставляются 2 вида налогового вычета.
- На взносы до 400 тысяч рублей в год — от 13 до 22%: при ставке НДФЛ в 13% можно вернуть уплаченный налог в пределах 52 тысяч рублей в год, при ставке 15% — до 60 тысяч, 22% — до 88 тысяч. Вычет предоставляется по итогам календарного года, в течение которого были внесены средства. Если закрыть ИИС раньше срока (5 лет или более, в зависимости от года открытия ИИС), полученные вычеты придётся вернуть.
Пример: если вы внесли на ИИС 300 тысяч рублей и ваша ставка НДФЛ составляет 13%, то сможете вернуть 39 тысяч рублей в форме налогового вычета. При ставке 15% возврат составит уже 45 тысяч рублей, а при 22% — 66 тысяч рублей.
- На инвестиционный доход до 30 млн рублей при владении счётом от 5 лет (или более, в зависимости от года открытия ИИС). Так, при минимальной ставке НДФЛ инвестора освободят от необходимости платить до 3,9 млн рублей налога.
Пример: предположим, ваш инвестиционный доход составил 10 млн рублей. Если бы вы платили НДФЛ по стандартной ставке 13%, вам пришлось бы заплатить 1,3 млн рублей налога. Однако благодаря этому вычету вы освобождаетесь от уплаты налога на эту сумму.
В отличие от старых типов ИИС, где можно было выбрать только одну льготу, ИИС-3 даёт возможность воспользоваться сразу двумя видами налоговых вычетов.
2. Нет ограничений на максимальную сумму взносов.
3. Можно выводить деньги частично или полностью при наступлении особых жизненных ситуаций и при этом не потерять налоговые льготы.
4. Можно открыть до трёх счетов.
Во что инвестируют средства ОПИФ на ИИС-3
ОПИФ «Первая – Левитан» на ИИС — фонд с низким уровнем риска (риск-рейтинг 2 из 7). В его основе — инструменты денежного рынка и облигации, номинированные в рублях. Такие активы могут давать доход от роста стоимости облигаций и купонов по ним, процентов по сделкам РЕПО, банковским вкладам и счетам и др. При этом доход клиента может быть увеличен за счёт получения налоговых вычетов при владении ИИС более пяти лет.
ОПИФ на ИИС: коротко о важном
Собрали основные тезисы нового продукта.
- Доступны два вида налогового вычета. В УК «Первая» вычет можно оформить в один клик, без сбора документов и оформления декларации.
- ОПИФ на ИИС — это готовое инвестиционное решение от профессионалов, инвестору не нужно тратить время на подбор и управление портфелем.
- Благодаря широкому составу фонда портфель будет диверсифицированным — это позволяет снизить риски.
- В случае, если потребуется дорогое лечение, есть возможность частичного вывода средств без закрытия ИИС и потери права на льготы.
ОПИФ «Первая — Левитан» на ИИС со всеми преимуществами ИИС-3 может подойти как начинающим, так и опытным инвесторам, которые не готовы собирать портфель самостоятельно или регулярно проводить анализ рынка.
Как купить паи ОПИФ «Первая — Левитан»
Приобрести паи ОПИФ с услугой открытия ИИС можно в приложении СберБанк Онлайн (СБОЛ) или в офисах банка. В приложении есть подробное описание продукта, а в офисах персональную консультацию по особенностям фонда проведёт клиентский менеджер, которому можно задать уточняющие вопросы.
Минимальная сумма инвестирования:
- при оформлении в офисах банка – 50 тысяч рублей;
- при оформлении в СБОЛ – 10 тысяч рублей.
Максимальная сумма не ограничена. Минимальная сумма последующих пополнений — 1000 рублей.
Комиссия за управление ПИФ, вознаграждение спецдепозитария, регистратора и прочие расходы (включены в стоимость пая) – до 2,65% в год от среднегодовой стоимости чистых активов. Также управляющая компания возьмёт до 3% за досрочное закрытие ИИС — если инвестору по каким-либо причинам придётся закрыть счёт раньше, чем через пять лет с момента открытия. Этот процент тем меньше, чем дольше был открыт ИИС.
Для покупки паёв фонда не требуется получать статус квалифицированного инвестора или проходить какое-либо тестирование.
Что важно знать
- Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ) не применяется к активам на ИИС.
- Чтобы не потерять право на льготы, ИИС третьего типа нельзя закрывать до истечения пяти лет (или более, в зависимости от года открытия ИИС). Если открыть его в 2025 году, то минимальный срок для счёта — 5 лет. В дальнейшем срок будет увеличиваться с каждым годом в зависимости от года открытия. Для тех, кто откроет счёт после 2030 года, минимальный срок составит 10 лет.
- По общему правилу в течение этого срока нельзя погашать паи и выводить деньги со счёта, иначе ИИС будет прекращён, а право на льготы – утеряно. Пополнять счёт и покупать новые паи можно.
- Но в законе есть исключение. По ОПИФ на ИИС (как и по любому ИИС-3) возможен частичный вывод денег без закрытия счёта при возникновении особой жизненной ситуации. Сейчас к такой ситуации относят потребность в дорогостоящих видах лечения, перечень которых утверждается правительством. Можно вывести сумму, не превышающую стоимость такого лечения.
- Клиент имеет возможность открыть до трёх ИИС-3, в том числе в рамках ОПИФ на ИИС. Но обратите внимание, что налоговая база по всем счетам будет общая. То есть получить по 52 тысячи рублей с каждого из счетов не получится. Плюс в эту же базу теперь входят Программа долгосрочных сбережений граждан (ПДС) и негосударственное пенсионное обеспечение (НПО). Вычет по всем этим счетам в любом случае будет с суммы в пределах 400 тысяч рублей.
- ИИС первого и второго типа уже не открывают, но открытые ранее продолжают действовать. Открытие ИИС-3, если уже есть открытые ИИС-1 или ИИС-2, приведёт к потере налоговых льгот на всех этих счетах. Чтобы этого избежать, старые ИИС можно закрыть или трансформировать в ИИС-3.
Мобильное приложение СберБанк Онлайн (6+) доступно держателям банковских карт СберБанка (за исключением корпоративных карт), подключённых к сервису СМС-банк. Для использования мобильного приложения СберБанк Онлайн необходим доступ в сеть Интернет. Мобильное приложение СберБанк Онлайн для использования на мобильных устройствах, установленное до 12.04.2022 из магазинов приложений, продолжает работать, переустановка или обновление не требуется. На мобильные устройства на платформе Android® (является зарегистрированным товарным знаком Google Inc.) мобильное приложение СберБанк Онлайн доступно бесплатно для скачивания на сайте Банка в разделе «Онлайн-сервисы». На мобильных устройствах iPhone®, iPad® (являются товарными знаками компании Apple Inc, зарегистрированными в США и других странах) пользование услугами доступно через интернет-банк СберБанк Онлайн, адаптированный для мобильных устройств. В отношении информационной продукции действует ограничение по возрасту — 6+. Подробную информацию о мобильном приложении СберБанк Онлайн уточняйте на сайте Банка, в отделениях или по номеру 900. Номер 900 для абонентов сотовых операторов МТС, Билайн, Мегафон, Теле2, Yota на территории России. Тарификация бесплатная при нахождении в домашнем регионе и во внутрисетевом роуминге.
АО УК «Первая» (далее – Компания) предпринимает разумные усилия для получения информации из надежных, по ее мнению, источников. Вместе с тем, Компания не делает никаких заверений в отношении того, что информация, содержащаяся в настоящей презентации, является достоверной, точной или полной. Любая информация, представленная в настоящей презентации, может быть изменена в любое время без предварительного уведомления. Компания не дает гарантий или заверений и не принимает какой-либо ответственности в отношении финансовых результатов, полученных на основании использования информации, содержащейся в настоящей презентации. В настоящей презентации содержатся прогнозные заявления, которые не являются гарантией будущих показателей; фактические показатели могут существенным образом отличаться от тех, которые приведены в прогнозных заявлениях. Компания не берет на себя обязательств по обновлению прогнозных заявлений в связи с событиями, которые произойдут после изготовления настоящей презентации.
Услуги по доверительному управлению оказывает АО УК «Первая» (ОГРН 1027739007570), зарегистрировано Московской регистрационной палатой 1 апреля 1996 года. Лицензия ФКЦБ России на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами №21-000-1-00010 от 12 сентября 1996 года.
Лицензия ФКЦБ России №045-06044-001000 от 07.06.2002 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об АО УК «Первая» и иную необходимую информацию заинтересованные лица до заключения договора доверительного управления могут по адресу: 123112, г. Москва, наб. Пресненская, д. 12, этаж 40, на сайте www.first-am.ru, по телефону 8 (800) 301 1616.
ОПИФ рыночных финансовых инструментов «ОПИФ «Первая – Левитан» — правила доверительного управления фондом зарегистрированы Банком России 18.04.2025 за номером 6992.
Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
Инвестиции сопряжены с риском. Государство, ПАО Сбербанк, АО УК «Первая» не гарантируют получение дохода от доверительного управления. Денежные средства, передаваемые в доверительное управление, не подлежат страхованию в соответствии с ФЗ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Прежде чем принять решение об инвестировании, необходимо внимательно ознакомиться с договором доверительного управления и декларацией о рисках.
Договор доверительного управления не является договором банковского вклада или банковского счета. Передаваемые в управление денежные средства не застрахованы в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов в банках РФ», государство, ПАО Сбербанк и АО УК «Первая» не дают никаких гарантий сохранности и возврата инвестируемых денежных средств. Услуги по доверительному управлению оказывает АО УК «Первая». Денежные средства в управление получает АО УК «Первая», а не ПАО Сбербанк. ПАО Сбербанк и АО УК «Первая» являются разными лицами с самостоятельной ответственностью, не отвечающими по обязательствам друг друга. Услуги по доверительному управлению означает инвестирование денежных средств в ценные бумаги. инвестирование в ценные бумаги влечёт кредитные и рыночные риски, в том числе риск потери всех или части инвестированных денежных средств. Вложение в ценные бумаги всех имеющихся у клиента денежных средств или большей их части может привести к утрате всех его накоплений, а также банкротству клиента. Для направления жалоб, а также внесудебного разрешения споров, связанных с услугами доверительного управления, клиент вправе обратиться в компанию (почтовый адрес: 123112, г. Москва, наб. Пресненская, д. 12, этаж 40, телефон: 8 (800) 301 1616, эл. адрес: info@first-am.ru, интернет-сайт: www. first -am.ru), в ПАО Сбербанк, в НАУФОР, в Центральный Банк РФ. В случае невозможности внесудебного урегулирования спора клиент вправе обратиться в суд.
Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем.
Настоящий информационный материал / презентация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией в значении статьи 6.1. и 6.2. Федерального закона «О рынке ценных бумаг». Информация о финансовом инструменте (ценной бумаге, производном финансовом инструменте), страховых продуктах (инвестиционном и накопительном страховании жизни), паевом инвестиционном фонде или стратегии доверительного управления (далее по тексту – «Финансовая услуга»), которая содержится в настоящем документе, подготовлена и предоставляется обезличено для всех клиентов, потенциальных клиентов и контрагентов АО УК «Первая» (далее по тексту – «Компания») и/или ПАО Сбербанк (далее по тексту – «Банк» или совместно – «Компании») не на основании договора об инвестиционном консультировании и не на основании инвестиционного профиля получателя информации.
Любое лицо, ознакомляющееся с настоящим документом, не должно воспринимать его как адресованную лично ему индивидуальную рекомендацию по приобретению или получению Финансовой услуги. Информация, содержащаяся в настоящем документе, представляет собой универсальные, в том числе общедоступные, для всех лиц сведения, раскрывающие характеристики Финансовой услуги, а также условия его приобретения. Такая информация может не соответствовать инвестиционному профилю ее получателя, не учитывать его личные предпочтения и ожидания в том числе по уровню риска и/или доходности.
Потенциальный инвестор должен осознавать, что (i) Компания и Банк не оценивали приемлемость Финансовой услуги лично для него; (ii) Компания и Банк не предоставляли ему услуг по инвестиционному консультированию в отношении ценных бумаг и производных финансовых инструментов, общему или индивидуальному, ни на возмездной , ни на безвозмездной основе; и (iii) Банк является агентом по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев Компании, а также агентом Компании по заключению договоров доверительного управления, действует от имени и по поручению Компании и получает за это вознаграждение.
