Приветствуем вас на курсе по Программе долгосрочных сбережений! С 2024 года у россиян появился новый сберегательный инструмент — Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Соответствующие изменения в 75-ФЗ были внесены 10 июля 2023 года. Здесь вы узнаете о том, как присоединиться к программе, как получить софинансирование от государства и какие у программы есть дополнительные опции. Добро пожаловать в практический мир финансовых возможностей!
Суть программы
1. Вложение личных средств и средств накопительной пенсии
Программа по формированию долгосрочных сбережений (далее – ПДС) – это программа, открытая в негосударственном пенсионном фонде (НПФ), которая обеспечивает формирование дополнительного капитала при финансовой поддержке государства. Клиент может копить самостоятельно за счёт добровольных взносов и получать софинансирование от государства. Кроме того, можно перевести в программу средства накопительной пенсии. Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) будет инвестировать эти средства и начислять доход.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
2. Поддержка от государства
Одно из главных преимуществ программы — обязательство государства софинансировать личные взносы клиентов.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
3. Возможность использовать свои сбережения
- при наступлении особой жизненной ситуации;
- по прошествии 15 лет;
- при достижении возраста 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин;
- в любой момент воспользоваться личными взносами, то есть без учёта софинансирования и средств накопительной пенсии, можно в любой момент в формате выкупной суммы.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
Преимущества программы
Софинансирование до 36 000 рублей в год от государства
Те, кто пополнит свой счёт в ПДС на 2000 рублей в год, получат софинансирование от государства. Максимум — 36 000 рублей ежегодно в течение десяти лет, в зависимости от суммы ваших взносов. Средства софинансирования также будут инвестироваться.
Возвращайте налог до 88 000 рублей
С 2024 года введен налоговый вычет «На долгосрочные сбережения граждан» для продуктов ПДС и ИИС. Общая налоговая база составляет 400 000 рублей.
С 2025 года внесены изменения в порядок получения налогового вычета, в него добавили продукты НПО (ИПП).
Участники Программы долгосрочных сбережений могут вернуть НДФЛ от 52 000 до 88 000 рублей ежегодно при условии действия договора ПДС более 5 лет и наличии не более трёх действующих договоров ПДС во всех НПФ.
Досрочное расторжение договора ПДС может лишить права на налоговый вычет.
С 01.01.2025 вычеты оформляются через «Личный кабинет налогоплательщика». Для получения вычета необходимо обратиться в налоговый орган, даже если взносы уплачиваются через работодателя.
Перевод средств накопительной пенсии
Средства накопительной пенсии (ОПС) могут стать частью ваших долгосрочных сбережений. Переведите их на свой договор. Если ваша накопительная пенсия хранится в НПФ, в котором вы открыли программу долгосрочных сбережений, нужно будет подать специальное заявление. Если ваша накопительная пенсия хранится в другом НПФ или в Социальном фонде России, сначала нужно будет перевести их в выбранный НПФ.
Защита ваших средств
Защита от АСВ на 2 800 000 рублей
Ваши средства по договору долгосрочных сбережений защищены госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов».
Если НПФ не сможет выполнять свои обязательства, государство вернёт участнику всю сумму накоплений в пределах 2,8 млн рублей, а также в полном объеме единовременный взнос (ОПС), дополнительные стимулирующие взносы и доход от их размещения соответственно.
Защита доходности
Доход от инвестирования средств рассчитывается ежегодно и обеспечивает безубыточность на периоде пяти лет.
Рассмотрим преимущества программы на примерах:
Оформил ПДС
Это Антон — сорокалетний дизайнер, который на днях ожидает пополнения семейства. Он думает о будущем, поэтому вступил в программу ПДС одним из первых и перевёл в неё средства накопительной пенсии. А для удобства сразу подключил автоплатёж.
Он может получать до 88 000 ₽ на свои взносы ежегодно. Как:
- За счёт государства до 36 000 ₽ (софинансирование в течение 10-и лет)
- За счёт возврата ранее уплаченного НДФЛ на сумму до 52 000 ₽ ежегодно – при ставке НДФЛ 13%.
Антону теперь 55 лет. Он сам выбирает, как хочет получать накопленные средства. Он не боится оказаться без денег в сложной жизненной ситуации.
Все средства по договору доступны для правопреемства даже на этапе выплат.
Не оформил ПДС
Никита — 35-летний разработчик мобильных приложений. Он не вступил в ПДС, не перевёл средства накопительной пенсии в программу.
Также Никита не делает личные взносы, а значит, упускает возможность софинансирования от государства и не может получить ранее уплаченный НДФЛ со своих доходов.
Спустя 20 лет он оказался в сложных жизненных обстоятельствах. У него нет доступа к пенсионным накоплениям, как у участников программы долгосрочных сбережений.
При наступлении пенсионных оснований Никите возможно будут доступны только пожизненные выплаты, которые не наследуются. Таким образом, уровень защищённости Никиты ниже, чем у тех, кто вступил в ПДС.
Есть гарантии для близких
Сбережения ПДС наследуются, поэтому в случае ухода клиента из жизни его накоплениями смогут воспользоваться правопреемники.
Как наследуются накопления?
Можно назначить правопреемника или действовать согласно закону РФ о наследовании. Исключение составляют клиенты, которым назначена пожизненная выплата, их средства не наследуются.
Проверьте себя
С какой организацией нужно заключить договор, чтобы оформить ПДС?
В чём заключаются основные преимущества ПДС?
Возможно несколько вариантов ответов.