10 мин
Приветствуем вас на курсе по Программе долгосрочных сбережений! С 2024 года у россиян появился новый сберегательный инструмент — Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Соответствующие изменения в 75-ФЗ были внесены 10 июля 2023 года. Здесь вы узнаете о том, как присоединиться к программе, как получить софинансирование от государства и какие у программы есть дополнительные опции. Добро пожаловать в практический мир финансовых возможностей!
Суть программы
1. Вложение личных средств и пенсионных накоплений
ПДС — фактически аналог накопительного счёта, но открытый в негосударственном пенсионном фонде. Вы можете копить самостоятельно за счёт добровольных взносов и получать софинансирование от государства. Кроме того, можно перевести в программу пенсионные накопления (ОПС). НПФ будет инвестировать эти средства и начислять доход.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
2. Поддержка от государства
Одно из главных преимуществ программы — обязательство государства софинансировать личные взносы клиентов.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
3. Возможность использовать свои сбережения
- при наступлении особой жизненной ситуации;
- по прошествии 15 лет;
- при достижении возраста 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин;
- в любой момент снять личный взносы можно в формате выкупных сумм.
‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾‾
Преимущества программы
Софинансирование до 36 000 рублей в год от государства
Те, кто пополнит свой счёт в ПДС на 2000 рублей в год, получат софинансирование от государства. Максимум — 36 000 рублей ежегодно в течение десяти лет, в зависимости от суммы ваших взносов. Средства софинансирования также будут инвестироваться.
Возвращайте налог до 52 000 рублей
Для участников программы долгосрочных сбережений будет доступен налоговый вычет для своих взносов в программу на сумму до 400 000 рублей в год. Таким образом, вы сможете вернуть НДФЛ на сумму до 52 000 рублей за каждый календарный год.
Чем выше взносы, тем больше возврат. Чтобы вернуть максимальную сумму в 52 000 рублей, необходимо внести на счёт 400 000 рублей соответственно.
С 2024 года введен новый налоговый вычет, который называется «Вычет на долгосрочные сбережения». В него войдут такие продукты как ПДС, ИИС и ИПП. Для этих продуктов определена общая налоговая база в 400 000 рублей.
Налоговый вычет на долгосрочные сбережения граждан предоставляется на личные взносы участников Программы на сумму до 400 000 руб. в год. Так участник Программы долгосрочных сбережений может вернуть НДФЛ на сумму до 52 000 ₽ - при ставке НДФЛ 13% и до 60 000 ₽ - при ставке НДФЛ 15% рублей за каждый календарный год, при соблюдении условий Программы (участие в программе не менее пяти лет и наличие не более трех одновременно действующих договоров ПДС, открытых в совокупности во всех НПФ).
Обращаем Ваше внимание, что расторжение договора и получение выкупной суммы может повлечь потерю права на получение налогового вычета по ранее заключенным договорам.
Рассчитать налоговый вычет бывает непросто, особенно, если у клиента есть несколько продуктов, в которых предусмотрен налоговый вычет.
Перевод пенсионных накоплений
Пенсионные накопления (ОПС) могут стать частью ваших долгосрочных сбережений. Переведите их на свой договор. Если ваши пенсионные накопления хранятся в НПФ, в котором вы открыли программу долгосрочных сбережений, нужно будет подать специальное заявление. Если ваши пенсионные накопления хранятся в другом НПФ или в Социальном фонде России, сначала нужно будет перевести их в выбранный НПФ.
Защита ваших средств
Защита от АСВ на 2 800 000 рублей
Ваши средства по договору долгосрочных сбережений защищены госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов» на сумму 2 800 000 рублей.
Если вы перевели пенсионные накопления (ОПС) в программу, то сумма защиты увеличивается на сумму переведённых средств пенсионных накоплений.
Средства, поступившие за счёт дополнительных стимулирующих взносов, также защищены и застрахованы Агентством по страхованию вкладов.
Защита доходности
Доход от инвестирования ваших средств рассчитывается ежегодно и не может уйти в минус по итогам каждых 5 лет.
Рассмотрим преимущества программы на примерах:
Оформил ПДС
Это Антон — сорокалетний дизайнер, который на днях ожидает пополнения семейства. Он думает о будущем, поэтому вступил в программу ПДС одним из первых и перевёл в неё свои пенсионные накопления. А для удобства сразу подключил автоплатёж.
Он может получать до 88 000 ₽ на свои взносы ежегодно. Как:
- За счёт государства до 36 000 ₽ (софинансирование в течение 10-и лет)
- За счёт возврата ранее уплаченного НДФЛ на сумму до 52 000 ₽ ежегодно – при ставке НДФЛ 13%.
Антону теперь 55 лет. Он сам выбирает, как хочет получать накопленные средства. Он не боится оказаться без денег в сложной жизненной ситуации.
Все средства по договору доступны для наследования даже на этапе выплат.
Не оформил ПДС
Никита — 35-летний разработчик мобильных приложений. Он не вступил в ПДС, не перевёл свои пенсионные накопления в программу.
Также Никита не делает личные взносы, а значит, упускает возможность софинансирования от государства и не может получить ранее уплаченный НДФЛ со своих доходов.
Спустя 20 лет он оказался в сложных жизненных обстоятельствах. У него нет доступа к пенсионным накоплениям, как у участников программы долгосрочных сбережений.
При наступлении пенсионных оснований Никите будут доступны только пожизненные выплаты, которые не наследуются. Таким образом, уровень защищённости Никиты ниже, чем у тех, кто вступил в ПДС.
Есть гарантии для близких
Сбережения ПДС наследуются, поэтому в случае ухода клиента из жизни его накоплениями смогут воспользоваться наследники.
Как наследуются накопления?
Можно назначить правопреемника или действовать согласно закону РФ о наследовании. Исключение составляют клиенты, которым назначена пожизненная выплата, их средства не наследуются.
Проверьте себя
С какой организацией нужно заключить договор, чтобы оформить ПДС?
В чём заключаются основные преимущества ПДС?
Возможно несколько вариантов ответов.