Россияда исламдык каржылоо: өзгөчөлүктөрү жана айырмачылыктары

СберБанкта исламдык каржылоо продуктуларын сатуунун башталышы кесипкөй коомчулукта жана керектөөчүлөрдө абдан көп көңүл бурду. СберСовaнын макаласында исламдык каржылоо кандай иштээри карап чыгылды.

Мазмуну

1. Исламдык каржылоо тарыхы
2. Салттуу каржы тутумунан айырмачылыктары
3. Исламдык каржылоо кантип жөнгө салынат?
4. Ким кандай кызматтарды ала алат?

Ислам финансысынын тарыхы

Исламдык каржылоо – ислам экономикалык тутумунун бир бөлүгү, шариат стандарттарына ылайык ишмердүүлүк, ошондуктан иштөө принциптери салттуу кредиттик-каржылык уюмдарында кабыл алынгандардан айырмаланат. Акыркы он жылдыктарда ислам экономикасы дүйнөлүк рынокто жогорку өсүш темпин көрсөтүп, исламдык каржылоо продуктулары дүйнөлүк трансулуттук компанияларда да өз ордун тапты.

Россияда 2023-жылы «өнөктөштүк каржылоо» статусун белгилеген мыйзам кабыл алынды жана СберБанк бул рынок сегментинде Россияда лидер болуп саналат. Көрсөтүлгөн продуктулар Шариат консультациялык кеңешинин сертификациясынан өтүп, фатва – ислам нормаларына ылайыктуулуктун расмий тастыгын алды.

Салттуу банк тутумунан айырмачылыктары

Шариат нормаларына ылайыктуулук исламдык каржылык ишмердүүлүктүн өзгөчөлүктөрүн аныктайт. Банктар кредитор катары эмес, инвесторлордун жана өнөктөштөрдүн позициясынан чыгышат. Банк бизнестин бир бөлүгү болуп калат, аны менен тобокелдиктерди бөлүшөт жана инвестициялардан пайда алат. Бул модель адатта өнөктөштүк модели деп аталат. Салттуу банк тутумунда тобокелдиктер жана жоопкерчилик ишкерге жүктөлөт, ал эми банктын пайдасы кредиттин пайызында болот.

Исламдык каржылоодо, тескерисинче, ссудалык пайыздарга тыюу салынган. Башкача айтканда, белгиленген пайызга депозитке акча салуу же карызга кошуп эсептелүүчү пайыз менен кредит алууга болбойт.

Толук эмес маалымат же белгисиздик менен ар кандай бүтүмдөргө тыюу салынган:

• фьючерстик контракттар;
• опциондор;
• салттуу камсыздандыруу.

Ошондой эле тыюу салынган ишмердүүлүктү каржылоого жол берилбейт, мисалы:

• кумар бизнеси;
• тотализаторлор;
• чочко азыктарын өндүрүү;
• алкоголдук жана тамеки буюмдарын иштеп чыгаруу.

Исламдык каржылоонун дагы бир өзгөчөлүгү – акча актив саналбайт. Алар нарктын өлчөмү, эсептөө же алмашуу куралы болуп саналат, бирок соода объектиси катары чыга албайт. Каржылык операциялар же коммерциялык бүтүмдөр материалдык активдердин же көрсөтүлгөн кызматтардын негизинде жүзөгө ашырылат.

Исламдык каржылоо кантип жөнгө салынат?

Мусулмандардын жашоо образы шариат принциптерине негизделген. Бул эки булактан түзүлгөн буюруулардын жыйындысы:

• негизги: Куран жана Сүннөт;
• кошумча: кыяс жана ижма.

Дал ушул диний документтердин негизинде исламдык каржылоо продуктулары түзүлгөн.

Исламдык каржылоо алкагында каржы институттарынын ишмердүүлүгү эл аралык деңгээлдеги уюмдардын кеңири чөйрөсү тарабынан көзөмөлдөнөт. Аларга Ислам финансылык институттары бухгалтердик эсеп жана аудит уюму (ИФИБАУ), Эл аралык ислам финансы рыногу, Ислам финансы кызматтары кеңеши (ИФКК) жана Финансылык отчеттуулуктун эл аралык стандарттары жөнүндө комитет (ФОЭСК) кирет.

Ким кандай кызматтарды ала алат?

Ислам банк ишинде салттуу каржы институттарынын дээрлик бардык кызматтарынын окшоштору бар. Айырмалоочу өзгөчөлүгү кредиттер жана анын туунду продуктулары сатып алуу-сатуу, ижара, үлүштүк катышуу же ишенимдүү башкаруу келишимдеринин, негизиндеги каржылык куралдар менен алмаштырылат. Депозиттердин ордуна инвестициялык эсептер колдонулат. Алар боюнча рентабелдүүлүк алынган пайданын натыйжасында аныкталат жана белгиленген пайыздарда эмес, дивиденддердин үлүшүн бөлүштүрүүдө көрсөтүлөт.

Бул чөйрөдөгү продуктулардын өз аталыштары бар. Мисалы, исламдык облигация сукук деп аталат. Аны чыгаруу үчүн материалдык активдер (башкача айтканда, реалдуу бар болгон объекттер: пайдалуу кендер, кыймылсыз мүлк ж.б.) зарыл, ал эми салттуу облигациялар карыздык баалуу кагаздар болуп саналат. Сукук ээлери негизги активдерге ээ болуп саналат жана кирешенин үлүшүнө талаптана алышат.

Башкы жөнүндө кыскача

• Исламдык каржылоо шариат принциптерине таянат.
• Ишмердүүлүк этикалык жана социалдык баалуулуктарга ылайык келет.
• Банк өнөктөш катары аракеттенет жана кардар менен тобокелдиктерди бөлүшөт.
• Кызматты мусулмандар гана албайт.
• Тыюу салынган тармактарга инвестиция салууга болбойт.
• Акча актив катары каралбайт жана аны сатууга болбойт.

Исламдык каржылоо продуктулары СберБанкта төмөнкү аймактарда жеткиликтүү : Москва, Башкыртстан Республикасы, Дагестан Республикасы, Чеченстан Республикасы, Татарстан Республикасы, Адыгея Республикасы, Кабардин-Балкария, Карачай-Черкес, Ингушетия.