Как заработать с ИИС. Стратегии на все случаи жизни

Многие не начинают инвестировать, потому что боятся рисковать или не могут регулярно откладывать. Однако есть способ получать гарантированный доход и параллельно изучать инвестиции без большого риска. Для этого понадобится индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), и конец года — хорошее время, чтобы его пополнить. Или завести, если счёта ещё нет. Давайте вспомним, что такое ИИС, как на нём можно зарабатывать, и разберём несколько стратегий — с активными инвестициями или вовсе без них.

Что такое ИИС

ИИС — льготный счёт для инвесторов. В России можно открыть только один ИИС у брокера или в управляющей компании (УК) и возвращать себе часть налогов, если выполнить несложные условия.

Есть два типа налоговых льгот.

Тип А. Вычет на взносы

Если у вас есть официальный доход — например, зарплата — то вы можете вернуть часть налога на доход физических лиц, который платите государству. Так оно поощряет инвесторов.

Как это работает: вы откладываете деньги на ИИС, и в следующем году вам возвращаются 13% от вложенной суммы — если она не превышает 400 000 рублей и ваш официальный доход.

Максимально можно вернуть 52 000 рублей налогов (13% от 400 000) за каждый год — это и есть гарантированный доход, о котором сказано в начале статьи. Закрыть счёт и забрать деньги можно только через три года — иначе придётся вернуть налоги и ещё заплатить пеню.

Тип Б. Вычет на доход

Ещё с ИИС можно получать налоговый вычет на доход по сделкам. Тогда вы не платите налоги со всех доходов по ИИС (кроме дивидендов и некоторых редких доходов, облагаемых по ставке 35%). Тип Б выгоден, когда прибыль по ИИС выше других официальных доходов.

Вычет типа Б (на доход) предоставляет ваш брокер или УК, если вы подтвердите справкой из ФНС, что не получали вычет типа А (на взнос).

Чтобы получить вычет на взнос, инвестору нужно самостоятельно подать заявление в ФНС. Как только вы подадите такое заявление, поменять вычет А обратно на Б будет уже нельзя.

Условия:

• Нельзя иметь больше одного ИИС одновременно. Но можно открыть новый у другого брокера или управляющей компании. На закрытие старого счёта отводится ровно 1 месяц.
• Нельзя превратить в ИИС обычный брокерский счёт.
• На ИИС нельзя вносить больше 1 млн рублей в год. Минимального порога нет.
• Нельзя вносить валюту и ценные бумаги, только рубли. Но потом на рубли можно покупать что угодно.
• Инвестировать можно только на российской бирже, а через некоторых брокеров — только на Московской.
• Вывести средства полностью или частично можно в любое время, для этого придётся закрыть ИИС и вернуть полученные налоговые льготы.
• Если закрыть ИИС раньше, чем через три года, пропадут все льготы — и будущие, и уже использованные. Государство отменит возврат налогов. Но можно перевести ИИС от одного брокера к другому без закрытия и потери льгот.

Следите за сроком

Три года отсчитываются по-разному для брокерских счетов и счетов доверительного управления.

Для брокерского счёта — с даты заведения. Можно завести счёт 1 декабря 2021 года, а первую сумму внести в следующем мае или декабре. Три года в любом случае истекут 1 декабря 2024 года. Можно даже внести сумму один раз — в ноябре 2024 года, это не запрещено законом.

Для счёта доверительного управления — с даты первого взноса. Завести счёт без взноса не получится чисто технически. Но можно, например, 10 января 2022 года внести 10 000 рублей, а в декабре — ещё 390 000. Тогда три года в 2025 году истекут 10 января, а не в декабре.

Закрыть ИИС без потери льгот можно на следующий день после истечения трёх лет. В последнем примере — 11 января 2025 года. Но для надёжности лучше выждать несколько дней. Счёт могли внесли в базы не 10 января, а 11 или 12.

Максимальный срок не ограничен. Можно воспользоваться ИИС и через пять лет.

Как заработать на ИИС вообще без инвестиций

Это самый простой способ для начинающих инвесторов. Надо просто хранить деньги на счёте — больше ничего. Государство вернёт налоги с суммы взносов даже без единой операции по счёту.

Можно каждый год вносить деньги на ИИС типа А, а в начале следующего года оформлять вычет и возврат налогов, например, с зарплаты. Через три года можно вывести деньги обратно.

Несколько лайфхаков для такой стратегии

Как возникает разница в доходности

Во всех трёх вариантах вы получаете одну и ту же сумму: 156 000 рублей (три раза по 52 000). И срок действия ИИС один и тот же. Но фактический срок инвестиций везде разный.

Получить 13% за месяц, за год или за два — разные вещи.

12,3% получается, когда деньги «заморожены» на ИИС меньше всего времени: первая сумма — два года и месяц, вторая — год и месяц, третья — месяц. 8,5% — когда каждая сумма лежит почти на полгода дольше. 6,8% — когда на одиннадцать месяцев дольше.

ИИС + ОФЗ

Хранить деньги на ИИС типа А без инвестиций — самая простая, но не оптимальная стратегия. Деньги лежат без дела и приносят только вычеты, а могли бы приносить и инвестиционные доходы.

Если рисковать не хочется, можно покупать облигации федерального займа (ОФЗ). Это долговые ценные бумаги Минфина РФ, а значит, по надёжности их можно сравнить с банковскими вкладами. Едва ли целое государство вдруг откажется платить по счетам. Несколько раз в год Минфин платит держателям ОФЗ проценты (купоны), а в конце срока возвращает полную стоимость.

Есть несколько видов ОФЗ с разными процентами, но в среднем их доходность чуть выше ставок по вкладам (а иногда и ниже) и инфляции. Правда, с 2021 года с купонов удерживают налог 13%, поэтому нет особой разницы между вкладом и ОФЗ. Но вложить деньги с ИИС в банк не получится, а в ОФЗ — легко.

Лайфхаки при покупке ОФЗ

А теперь добавим к нашей предыдущий стратегии — когда просто держали деньги на ИИС и не инвестировали — покупку ОФЗ. Для примера возьмём умеренную ставку 7%. Купоны будем реинвестировать. Первый год ИИС пустует, поэтому проценты от Минфина будут только во второй и третий год. Но и без этого доход от ОФЗ составит около 75 000 рублей, а доходность ИИС вырастет с 12–13% до 18–19% практически без риска.

Портфель на ИИС

Опытные инвесторы не вкладывают всё в ОФЗ. Они хотят больше заработать, а значит и готовы рискнуть. Если вы уже успешно покупали ценные бумаги на обычном брокерском счёте, можете делать то же самое на ИИС.

В зависимости от своей готовности рисковать вы может покупать корпоративные облигации, акции российских и зарубежных компаний, ETF, ПИФы, БПИФы, драгоценные металлы, валюту, структурные продукты. В идеале соберите диверсифицированный портфель. Свою готовность рисковать (риск-профиль) вы легко определите по бесплатным тестам брокеров.

Доходность большинства активов предсказать невозможно. Если рисковать сильно, она может оказаться ниже, чем по ОФЗ, а то и вовсе отрицательной. Но если доходность высокая, то стоит присмотреться к вычету на доход (тип Б). Возможно, он выгоднее.

Если в начале каждого года вносить максимально разрешённую сумму 1 000 000 рублей, то при доходности 18% прибыль за три года будет чуть больше 1 200 000. Не платить с неё налог — это примерно то же самое, что трижды вернуть налог с 400 000. В этой ситуации тип А и тип Б выгодны примерно одинаково.

При тех же взносах, но с доходностью больше 18% тип Б станет выгоднее.

При доходности портфеля меньше 18% годовых тип Б проигрывает типу А при любых взносах — и подходит только тем, у кого нет налогов для возврата.

ИИС и доверительное управление

Если вы хотите собрать на ИИС диверсифицированный портфель, но у вас нет для этого времени или опыта, есть ещё один вариант. Откройте ИИС в управляющей компании (УК), а не у брокера.

Вам понадобится только:

• подписать договор доверительного управления (ДУ),
• определиться со стратегией в диапазоне от консервативной до рискованной,
• периодически переводить деньги на счёт.

Всем остальным займутся профессионалы. Они будут непрерывно изучать ситуацию на рынке, выбирать бумаги, балансировать портфель и присылать отчёты. Например, если выбрать стратегию «Российские акции», то ваши деньги будут вкладывать в акции крупнейших российских компаний. Доходность стратегии за последние три года — почти 80%. Вот тут мы собрали все готовые стратегии от управляющих Сбера.

Это очень удобный вариант, но у него есть недостаток: управляющие берут комиссию за свои услуги, в том числе при плохом финансовом результате. А гарантии отличного финансового результата нет, даже если УК демонстрировала его все прошлые годы. Комиссии, как правило, включают комиссии за вход и за управление. Их важно изучить при выборе УК — вместе с её рейтингами, размером и доступными стратегиями.

Вычеты в варианте с УК оформляются так же, как в вариантах с брокером.

Резюме

• ИИС — удобный и популярный способ получить налоговые льготы от государства в обмен на инвестиции в экономику.
• Для возврата 52 000 рублей НДФЛ в год инвестировать необязательно. Можно просто хранить деньги на ИИС. Если грамотно выбрать сроки, то доходность будет выше, чем по вкладам.
• Но лучше все-таки инвестировать. Как минимум, стоит покупать ОФЗ. Риска почти нет, а доходность на 7–8% выше.
• Опытные инвесторы могут собрать на ИИС диверсифицированный портфель ценных бумаг. Неопытные или занятые могут поручить это управляющей компании.
• Главное — не закрывать ИИС в первые три года. Иначе все льготы пропадут.

Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям). Определение соответствия финансового инструмента либо операции Вашим интересам, инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска является Вашей задачей. Публичное акционерное общество «Сбербанк России» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации, и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения.