Что такое ставка рефинансирования? Рассказываем, кто её устанавливает и корректирует, на что она влияет и как работает в разных условиях экономики.
Что такое ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования (ещё её называют учётной ставкой) — это процент, под который финансовый регулятор страны, Банк России, предоставляет кредиты коммерческим банкам. Это важный финансовый показатель, который также используется в целях налогообложения, для расчёта пеней, штрафов и неустоек. Посмотреть актуальное значение этой ставки можно на официальном сайте Банка России.
Кто устанавливает и корректирует
Значение ставки рефинансирования с 1 января 2016 года приравнено к значению ключевой ставки. Однако разница между этими показателями всё-таки есть и заключается в сроках кредитования: ставка рефинансирования применяется к годичным кредитам, а ключевая — к краткосрочным. И тот, и другой показатель определяет Совет директоров Банка России. Члены Совета директоров собираются на заседания несколько раз в год и принимают решение о значении ключевой ставки на ближайшее время — до следующего заседания.
При принятии решения Совет директоров учитывает ряд экономических показателей:
- уровень инфляции;
- курс рубля и основных мировых валют;
- прогнозы развития экономики России на ближайшие годы;
- оценки внешних и внутренних рисков (санкции, мировые кризисы, геополитические события);
- показатели финансовых рынков;
- бюджетную политику государства.
Обычно заседания Совета директоров ЦБ РФ проходят восемь раз в год, однако есть и экстренные случаи, когда понизить или повысить ставку нужно немедленно, не дожидаясь следующего запланированного заседания. Совет директоров ЦБ может и не менять значение ставки вовсе, оставив её неизменной несколько заседаний подряд, если этому способствуют экономические условия в стране.
На что влияет ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования влияет на многие аспекты финансовой жизни страны.
В частности, она применяется для определения:
- процентной ставки по кредитам или займам. Если ставка рефинансирования снижается, то кредиты становятся дешевле, ставки по депозитам также уменьшаются;
- размера компенсаций в рамках трудовых взаимоотношений. Например, если работник не получил вовремя заработную плату или отпускные;
- суммы налога с процентов по рублёвым банковским вкладам;
- пеней и штрафов за просрочку уплаты налогов, сборов, платежей по кредитам и за ЖКХ.
Также ставка рефинансирования влияет на покупательскую способность населения: чем ниже ставка, тем дешевле для граждан заёмные средства, в результате чего они могут позволить себе больше товаров и услуг. Покупательская активность, в свою очередь, влияет на инфляцию в стране: при повышенном спросе на товары и услуги может возникнуть их дефицит, что приведёт к росту цен.
Инфляция
Поговорим подробнее об инфляции — росте цен на товары и услуги. Однако это не значит, что одновременно растут цены сразу на все продукты или товары: при общем росте инфляции некоторые товары могут заметно дешеветь, а какие-то — не менять своей стоимости.
Высокая ставка рефинансирования помогает уменьшить инфляцию, так как автоматически повышаются ставки по кредитам и ипотеке, заёмные средства становятся дороже. Покупательская способность населения падает, люди всё меньше тратят и всё больше сберегают, поскольку ставки по депозитам и вкладам, наоборот, повышаются и становятся более привлекательными.
Когда ставка рефинансирования низкая, кредиты дешевеют. Денег на покупку товаров и услуг становится больше, что повышает спрос со стороны граждан и компаний и приводит к повышению цен — то есть к росту инфляции.
Проценты и пени
Ставка рефинансирования также влияет на расчёт пеней и штрафов (будь то просрочка по кредиту, задержка с выплатой зарплаты, неуплата по ЖКУ и так далее).
Для определения размера неустойки необходимы три показателя — непосредственно сама ставка рефинансирования, количество дней допустимой просрочки и сумма долга.
Сумма штрафа рассчитывается по формуле:
(ставка рефинансирования / кол-во дней в году) * кол-во дней просрочки * сумма долга
Что значит 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ
Ставка рефинансирования также применяется для определения пеней, в частности, при просрочке уплаты НДФЛ.
Если гражданин вовремя не заплатил налоги, размер пени будет подсчитан по формуле:
общий долг * 1/300 * ставка рефинансирования * число дней просрочки
Иными словами, чем выше ставка рефинансирования, тем больше будет сумма к уплате в рублях, и наоборот: при понижении ставки сумма пени и компенсация в рублёвом эквиваленте будут ниже.
Ставка рефинансирования по принципу 1/300 также необходима для расчёта пени, если гражданин не заплатил за коммунальные услуги в течение 30 дней со дня наступления срока оплаты.
Также учётная ставка используется для расчёта штрафов и пени, если застройщик не сдал вовремя объект. В этом случае размер пени по принципу 1/300 учётной ставки будет рассчитываться только в отношении компаний. Если работодатель задерживает выплаты зарплаты, отпускных или больничных своим работникам, то компенсация за задержку заработной платы рассчитывается по показателю 1/150.
В интернете существует множество автоматических калькуляторов, которые помогут вам рассчитать размер штрафа или пени в каждом конкретном случае.
