Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет: сроки, ошибки и вычеты

Весна – самое время навести порядок в делах и подать налоговую декларацию. Как правильно оформить 3-НДФЛ, избежать ошибок и вернуть часть уплаченного налога, рассказали на СберСове.

Изменения в налогах на 2024-2025 год

Что такое декларация 3-НДФЛ и зачем её подавать

Декларация 3-НДФЛ – официальный документ, который физические лица подают в налоговую для отчёта о доходах и расходах за прошедший год.

Зачем нужна декларация 3-НДФЛ

3. Подавать декларацию 3-НДФЛ обязательно, если вы:

• продали имущество (квартиру, машину, землю), которым владели менее минимального срока (3 или 5 лет, в зависимости от ситуации);
• получили доход от сдачи имущества в аренду;
• работали как самозанятый или фрилансер и не платили налоги через работодателя;
• получили доход из-за рубежа;
• выиграли в лотерею или получили дорогой подарок (например, автомобиль) от юридического лица.

Пример 1. Вы продали квартиру, которой владели 2 года, за 5 млн рублей. С этой суммы нужно заплатить налог 13%.

Пример 2. Вы работали за границей и получили зарплату в размере 10 тысяч долларов. Этот доход нужно задекларировать в России.

Пример 3. Вы работали как дизайнер и получили 500 тысяч рублей от заказчиков. Если налоги с этих доходов не были удержаны, вы обязаны подать декларацию.

Если вы не уверены, нужно ли вам подавать декларацию, обратитесь в налоговую или воспользуйтесь онлайн-сервисами для проверки.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ

Своевременно подать декларацию 3-НДФЛ – значит избежать проблем с законом и штрафов. Основной срок подачи – до 30 апреля года, следующего за отчётным. Например, за доходы, полученные в 2024 году, декларацию нужно оформить до 30 апреля 2025 года.

Если 30 апреля выпадает на выходной или праздничный день, срок переносится на ближайший рабочий день.

Электронная подача декларации через личный кабинет ФНС начинается с 1 февраля. Это означает, что вы можете отправлять документы заранее – так у вас будет время на проверку и правки, если потребуется.

Совет: начните подготовку документов уже в январе, чтобы избежать спешки и сдать отчётность без ошибок и в срок.

Что делать, если срок пропущен

Если вы не успели подать декларацию до 30 апреля, постарайтесь сделать это как можно быстрее. Обратите внимание на следующие детали.

1. Добровольная уплата налога. Если вы подаёте декларацию с опозданием, но уплачиваете налог до того, как налоговая обнаружит просрочку, штраф может быть снижен или отменён.
2. Обнаружили ошибку или пропустили срок. Вы можете подать уточнённую декларацию в любое время. Это поможет избежать увеличения штрафа.
3. Штраф за опоздание. За каждый месяц просрочки начисляется штраф в размере 5% от суммы налога, но не более 30% от этой суммы и не менее тысячи рублей.
4. Кроме штрафов, возможны и другие последствия:
   ▸ блокировка банковских счетов;
   ▸ взыскание долга через судебных приставов;
   ▸ запрет на выезд за границу.

Пример. Вы продали квартиру в 2024 году и обязаны подать декларацию до 30 апреля 2025 года. Если вы пропустили этот срок, но подали декларацию 15 мая, штраф составит 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки.

Как сэкономить на налогах: экспресс-гид по льготам для инвесторов

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Подача декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика – самый удобный и быстрый способ отчитаться о доходах. Всё можно сделать онлайн и не выходя из дома. Давайте разберём, как это работает, шаг за шагом.

Пример. Представим, что вы продали квартиру в 2024 году и хотите подать декларацию.

1. Вы регистрируетесь в личном кабинете.
2. Выбираете цель подачи – «Заявить доход».
3. Вводите данные о продаже квартиры: сумму дохода, срок владения и сумму расходов (если они были).
4. Подписываете декларацию электронной подписью.
5. Отправляете документ в ФНС.

Почему это удобно

• Не нужно никуда ехать – всё делается онлайн.
• Система сама подсказывает, как заполнить декларацию.
• Вы можете отслеживать статус обработки документа в личном кабинете.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в бумажном виде

Если вы предпочитаете традиционный способ подачи декларации или у вас нет доступа к личному кабинету налогоплательщика, вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ в бумажном виде. Это немного сложнее, чем онлайн-подача, но тоже вполне реально. Давайте разберём, как это сделать правильно.

1. Скачайте бланк на сайте ФНС.
2. Распечатайте и заполните бланк вручную. Внимательно внесите все данные, чтобы избежать ошибок.
3. Подпишите и отправьте. После заполнения декларацию нужно подписать и отправить по почте или отвезти лично в налоговую.

Как правильно заполнить каждый раздел

1. Титульный лист:
   ▸ укажите свои данные: ФИО, ИНН, адрес, контактную информацию;
   ▸ выберите код налогового периода (например, «34» для декларации за год).
2. Раздел 1:
   ▸ внесите данные о сумме налога, которую нужно уплатить или вернуть;
   ▸ укажите КБК (код бюджетной классификации) и реквизиты для перечисления налога.
3. Раздел 2:
   ▸ рассчитайте налог на доходы. Пропишите все доходы, полученные за год;
   ▸ если вы хотите получить вычет, укажите сумму расходов.
4. Приложения:
   ▸ заполните те, которые относятся к вашей ситуации (например, приложение для имущественного или социального вычета).

Какие документы приложить

1. Справка 2-НДФЛ. Если вы работали по найму, возьмите справку у работодателя.
2. Документы на вычеты:
   ▸ для имущественного вычета – договор купли-продажи, акт приёма-передачи, платёжные документы;
   ▸ для социального вычета – договор на лечение или обучение, чеки, рецепты.
3. Документы о доходах: если вы продали имущество, приложите договор купли-продажи.

Советы по заполнению:

• Используйте ручку с чёрными или синими чернилами.
• Заполняйте все поля печатными буквами.
• Если какой-то показатель отсутствует, ставьте прочерк.

Частые ошибки при заполнении декларации 3-НДФЛ

Заполнение декларации 3-НДФЛ может показаться сложным, особенно если вы делаете это впервые. Многие налогоплательщики допускают ошибки, которые могут привести к задержке обработки документа, отказу в вычете или даже штрафам.

Как платить налоги, если вы ИП или самозанятый

Налоговые вычеты: как вернуть часть налога

Налоговые вычеты – это возможность вернуть часть уплаченного вами налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Государство предоставляет такие льготы, чтобы поддержать граждан в важных жизненных ситуациях, таких как покупка жилья, лечение или обучение.

Давайте разберём, какие виды вычетов существуют и как их оформить через декларацию 3-НДФЛ.

1. Имущественный вычет

• Когда применяется: при покупке или продаже недвижимости (квартиры, дома, земельного участка).
• Пример: вы купили квартиру за 4 млн рублей. Вы можете вернуть 13% от этой суммы.
• Лимит – до 260 тысяч рублей.

2. Социальный вычет

• Когда применяется: за расходы на лечение, обучение, благотворительность или пенсионные взносы.
• Пример: вы потратили 100 тысяч рублей на лечение. Вы можете вернуть 13% от этой суммы – 13 тысяч рублей.
• Лимит – до 110 тысяч за обучение детей, до 150 тысяч за своё обучение, за медицинские услуги.

3. Инвестиционный вычет

• Когда применяется: для владельцев ценных бумаг или тех, кто вложил деньги на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).
• Пример: вы открыли ИИС и вложили 400 тысяч рублей. Вы можете вернуть 13% от этой суммы.
• Лимит – 52 тысячи рублей.

Как оформить вычет через декларацию

1. Соберите следующие документы.
   ▸ Для имущественного вычета – договор купли-продажи, акт приёма-передачи, платёжные документы.
   ▸ Для социального вычета: договор на лечение или обучение, чеки, рецепты.
   ▸ Для инвестиционного вычета: выписка с брокерского счёта.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ:
   ▸ укажите свои доходы и расходы в соответствующих разделах;
   ▸ в разделе «Вычеты» выберите нужный тип вычета и укажите сумму расходов.
3. Подайте декларацию:
   ▸ через личный кабинет налогоплательщика;
   ▸ лично в налоговой инспекции или по почте.
4. Дождитесь проверки:
   ▸ налоговая проверяет декларацию в течение 3 месяцев;
   ▸ если всё в порядке, деньги поступят на ваш счёт в течение месяца после завершения проверки.

Особенности для ИП и фрилансеров

Если вы индивидуальный предприниматель или работаете как фрилансер, процедура подачи декларации имеет свои нюансы. Помимо доходов, вам необходимо учитывать и документально подтверждать расходы. Это позволит снизить налогооблагаемую базу – а значит, и сумму налога.

Цена свободы: 11 частых ошибок при уходе на фриланс

Таким образом, как для ИП, так и для фрилансеров ключевой момент — систематизация учёта доходов и расходов, а также своевременная подача декларации с использованием всех доступных онлайн-инструментов и специализированных сервисов.

Коротко о подаче декларации

1. Декларация 3-НДФЛ нужна для отчёта о доходах и получения налоговых вычетов. Подавать её обязательно, если вы продали имущество, получили доход за рубежом или работали как ИП.
2. Кто обязан подавать декларацию:
   ▸ продавцы имущества, фрилансеры, ИП и те, кто получил доход за границей;
   ▸ если вы хотите получить вычет, подача декларации – это ваше право.
3. Сроки подачи декларации:
   ▸ основной срок – до 30 апреля следующего года;
   ▸ если вы опоздали, подайте декларацию как можно скорее, чтобы минимизировать штрафы.
4. Как подать декларацию:
   ▸ через личный кабинет налогоплательщика – быстро и удобно;
   ▸ в бумажном виде – если вы предпочитаете традиционный способ.
5. Налоговые вычеты:
   ▸ имущественный, социальный и инвестиционный вычеты помогают вернуть часть налога;
   ▸ для оформления вычета важно правильно заполнить декларацию и приложить все документы.

Что важно знать о налоговой системе и НДФЛ