Как получить вычет за страхование жизни?

24.11.23

5 мин

Как получить вычет за страхование жизни?

На добровольном страховании жизни можно сэкономить. Ни много ни мало — 13%. Такая скидка предусмотрена Налоговым кодексом и называется социальным налоговым вычетом по страхованию жизни. Разбираемся, как его получить, какую сумму, когда и на каких условиях можно вернуть.

Содержание:

Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет на страхование жизни
Какую сумму можно вернуть
Как получить социальный налоговый вычет на страхование жизни
Необходимые документы

Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить

Что такое налоговый вычет

Налоги играют не только фискальную, но и социальную роль. Они используются, чтобы стимулировать граждан инвестировать во что-то полезное — например, собственное развитие и благосостояние. Социальная роль налогов реализуется с помощью налоговых льгот. Эти льготы называются налоговыми вычетами.

Почему вычетами? Потому что они уменьшают, фактически вычитают сумму, с которой платится налог, на эти полезные инвестиции. В итоге платить налог на доходы физлиц с зарплаты, частично потраченной на благие цели, придётся меньше. А если уже уплатили, то переплату можно вернуть — тогда вычет превращается в возврат налога.

Вычеты уменьшают: по-научному — налоговую базу, а по простому — зарплату-брутто или зарплату до уплаты налогов

История Марии

Зарплата маркетолога Марии (46 лет) — 60 000 рублей брутто, за вычетом НДФЛ в 13% — 52 200 рублей. Курсы диджитал-маркетинга обещают, что уже через год после их окончания можно зарабатывать 150 000 рублей, но стоят они 7000 рублей в месяц. После уплаты НДФЛ её зарплата составит 52 200 рублей, а после оплаты курсов останется всего 45 200 рублей.

Но на образование есть налоговый вычет. Если им воспользоваться, то при определении НДФЛ эти 7000 рублей будут ежемесячно вычитаться из зарплаты брутто, в результате платить налог Мария будет не с 60 000 рублей, а с 53 000 рублей. И на руках у неё после оплаты курсов останется 53 000 — 53 000 * 13% = 46 110 рублей. То есть на 910 рублей больше.

А значит, курсы для неё будут стоить на 910 рублей в месяц или на 13% меньше.

История Марии — пример так называемого социального налогового вычета. Эта группа вычетов включает налоговые льготы, стимулирующие граждан заботиться о своём будущем.

В Налоговом кодексе РФ предусмотрены социальные вычеты на:

образование;
здоровье (лечение, добровольное медицинское страхование);
добровольное пенсионное страхование;
страхование жизни и прочее.

Полный список социальных налоговых вычетов приведён в главе 219 НК РФ.

Привет от феи: как получить налоговый вычет за лечение зубов

Но если вычеты на образование и лечение знакомы многим, то вычетом на добровольное страхование жизни пользуются относительно редко. А зря. Разберёмся подробно, как он работает.

Налоговый вычет на страхование жизни

Как мы уже сказали, одна из целей налоговых вычетов — социальная.

Покупка этого страхового продукта позволяет иметь финансовую подушку для родственников и себя, если случится самое страшное. Налоговый вычет на страхование жизни позволяет большему количеству людей меньше волноваться о будущем, меньше полагаться на субсидии государства и больше чувствовать себя в безопасности.

Мария и страховка

У Марии есть муж-инвалид, о котором она заботится и которому в одиночку сложно будет поддерживать социально комфортный уровень жизни. Марию это беспокоит, и в последнее время она всё чаще задумывается о том, не застраховать ли ей свою жизнь в пользу супруга. Программа страхования жизни, например, на 5 лет будет стоить Марии порядка 10 000 рублей в год.

Это будет вычитать из её зарплаты в 60 000 рублей 833 рубля ежемесячно (10 000 / 12). Однако при покупке полисов страхования жизни предусмотрен социальный налоговый вычет. Если им воспользоваться, реальные затраты в год на страховку составят 8700 рублей (10 000 — 10 000 * 13%), а в месяц — 725 рублей.

Правда, для получения права на налоговый вычет человек должен быть налоговым резидентом РФ, то есть проводить в стране не менее 183 дней в году, а сама страховка жизни должна соответствовать определённым условиям.

Она должна быть:

минимум 5-летней;
заключённой в свою пользу, в пользу супруга, родителей или детей*.

*Полисы страхования жизни в пользу братьев, сестёр и прочих родственников для целей вычета не признаются. Также не признаются договоры страхования жизни по кредитам, так как выгодоприобретателем по ним выступает банк.

С точки зрения получения вычета оптимально, если страховка будет распространяться именно на риски жизни. Если в неё включены иные риски, то стоимость их страхования не подлежит налоговому вычету. Это значит, что стоимость льготируемых рисков придётся выделять из общей цены полиса (запросив соответствующий расчёт у страховой компании).

Обычно длинное страхование жизни без сопутствующих рисков предполагает покупку полисов инвестиционного или накопительного страхования жизни. Застраховать жизнь можно и в полисах обычного рискового страхования жизни, но часто они заключаются на короткий срок и предполагают включение дополнительных рисков.

Какую сумму можно вернуть

Короткий ответ — 15 600 рублей в год.

Налоговый вычет за обучение: какую сумму можно вернуть и как это сделать

Подробности прописаны в Налоговом кодексе. Налоговая база, которую можно уменьшить с помощью социального налогового вычета, составляет не более 120 000 рублей за налоговый период. С этой суммы платить налог при использовании вычета не нужно. А значит, чистая экономия от применения вычета составит 13% от 120 000 рублей, или те самые 15 600 рублей в год.

Важно — социальные налоговые вычеты суммируются

То есть если вы потратились и на образование, и на лечение, и на страховку жизни, то вычет в 15 600 рублей распространяется на них совокупно, а не по каждому типу затрат в отдельности. Более того, на следующий годы вычет по закону не переносится.

Лимит Марии

Если бы Мария ко всем своим социально полезным инвестициям захотела бы добавить полный полис ДМС стоимостью 40 000 рублей в год (поликлиника, вызов врача на дом, скорая помощь и стоматология), то сумма её полезных инвестиций превысила бы лимит.

Обучение: 7000 * 12 = 84 000 рублей в год
Полис страхования жизни: 10 000 рублей в год
ДМС: 40 000 рублей в год
Итого: 134 000 рублей.

И вычет с превышения в 14 000 рублей она бы получить уже не смогла.

Есть и ещё одно важное, но не такое очевидное ограничение. Вычесть можно не более уплаченного налогоплательщиком в бюджет в году, в котором произведены расходы, на которые распространяется социальный налоговый вычет.

Приоритеты Марии

Если бы Мария иначе расставила приоритеты: решила приобрести только пятилетний полис страхования жизни и сделала это в январе, а с февраля потеряла работу по сокращению штата и официально больше до конца года не работала, то сумма официально уплаченного ей налога в этом году составила бы только 7800 рублей (60 000 — 60 000 * 13%), соответственно, и налоговый вычет по страхованию жизни она могла бы получить только на эту сумму.

Как получить социальный налоговый вычет на страхование жизни

Первый способ — через работодателя

▸ Выгоднее, так как позволяет не ждать, пока год кончится, чтобы воспользоваться налоговой льготой. Это особенно актуально, если вы купили долгосрочный полис страхования жизни в начале года.

▸ Работодатель просто не будет вычитать из вашей зарплаты налог, пока экономия не достигнет 15 600 рублей. Для этого надо написать работодателю письменное заявление и предоставить документ из налоговой, подтверждающий ваше право на вычет.

▸ Запросить его удобно онлайн — в личном кабинете налогоплательщика. Там же можно приложить и сканы необходимых документов. Ждать по закону придётся до 30 календарных дней, но всё может произойти и быстрее. Ответ и запрошенный документ от налоговиков также просто получить онлайн.

Второй способ — постфактум, через налоговую

▸ По сути, является возвратом части налога, уплаченного в году, когда покупался полис страхования жизни.

▸ Его может получить и ныне не работающий гражданин, если в году, за который он претендует на вычет, он всё же работал и платил налоги.

▸ После получения заявления на возврат налога у налоговиков есть до 3 месяцев на проверку и перечисление средств на указанный вами счёт.

Как получить налоговый вычет за квартиру?

Необходимые документы

Список документов единый — как для получения вычета в налоговой постфактум, так и для подтверждения права на вычет для реализации этого права через работодателя. В последнем случае в бухгалтерию надо будет отнести ваше заявление на вычет и подтверждение из налоговой инспекции.

Для получения вычета потребуются:

копия паспорта вместе со страницей прописки;
налоговая декларация 3-НДФЛ;
справка 2-НДФЛ;
заявление на возврат налога с реквизитами счёта для перевода денег;
договор со страховой компанией;
копия лицензии страховщика;
документы, подтверждающие уплату страхового взноса за полис страхования жизни;
свидетельство о рождении или браке, если полис оформлен в пользу детей, родителей или супруга.

Как получить налоговый вычет по упрощённой схеме

#страхование

#налоговый вычет

Вам понравилась статья?

В избранное

Комментариев пока нет

0 / 2000

Правила публикации

Вам может быть интересно

30.09.25 · Экономика

Как оформить налоговый вычет и получить деньги за обучение детей

Государство готово возвращать гражданам до 13% от потраченных на образование детей средств — в виде налогового вычета. Например, за год занятий в кружке робототехники стоимостью 50 тысяч рублей вы сможете вернуть 6500, а если занимаются двое детей — до 13 тысяч рублей. Налоговый вычет — законный способ сократить расходы на секции, школу, вузы или даже онлайн-курсы.

21.06.22 · Родителям

Прыгаем, бежим, плывём: как выбрать вид спорта для ребёнка

Лето для детей — пора отдыха, веселья и активности. Самое время для занятий спортом — во-первых, энергия будет направлена в нужное русло. Во-вторых, если начать тренироваться уже сейчас, то к началу учебного года у ребёнка сформируется режим дня. А физическая нагрузка в сочетании с уроками окажется не слишком серьёзной, потому что спорт будет уже привычным делом. Осталось только определиться с видом спорта — но так, чтобы и увлечь ребёнка, и не навредить ему. Рассказываем, как это сделать.

03.11.22 · Страхование

Как работает страховка по кредиту

При оформлении кредита люди принимают на себя дополнительные риски, связанные с непредвиденными жизненными ситуациями. Из-за внезапного заболевания или потери работы нагрузка на личный бюджет может стать чрезмерной. Чтобы не столкнуться с неразрешимой финансовой проблемой, при оформлении кредита можно воспользоваться программой страхования. Разберёмся с тем, какими они бывают и как работают.

06.06.22 · Страхование

Что такое риск дожития в страховании жизни

Жизнь — самое ценное, что у нас есть. От её продолжительности и качества зависит благосостояние человека и его близких и сейчас, и в будущем. Полисы страхования жизни помогают защититься от непредвиденных обстоятельств. Помимо защиты, такой полис помогает накопить или инвестировать деньги, а также получить выплату не только при реализации страхового случая, но и при наступлении какой-либо даты или события. Это называется страхование с риском «Дожитие». Разбираемся, что это такое.