Как получить вычет за страхование жизни?

На добровольном страховании жизни можно сэкономить. Ни много ни мало — 13%. Такая скидка предусмотрена Налоговым кодексом и называется социальным налоговым вычетом по страхованию жизни. Разбираемся, как его получить, какую сумму, когда и на каких условиях можно вернуть.

Содержание:

1. Что такое налоговый вычет
2. Налоговый вычет на страхование жизни
3. Какую сумму можно вернуть
4. Как получить социальный налоговый вычет на страхование жизни
5. Необходимые документы

Что такое налоговый вычет

Налоги играют не только фискальную, но и социальную роль. Они используются, чтобы стимулировать граждан инвестировать во что-то полезное — например, собственное развитие и благосостояние. Социальная роль налогов реализуется с помощью налоговых льгот. Эти льготы называются налоговыми вычетами.

Почему вычетами? Потому что они уменьшают, фактически вычитают сумму, с которой платится налог, на эти полезные инвестиции. В итоге платить налог на доходы физлиц с зарплаты, частично потраченной на благие цели, придётся меньше. А если уже уплатили, то переплату можно вернуть — тогда вычет превращается в возврат налога.

История Марии — пример так называемого социального налогового вычета. Эта группа вычетов включает налоговые льготы, стимулирующие граждан заботиться о своём будущем.

В Налоговом кодексе РФ предусмотрены социальные вычеты на:

• образование;
• здоровье (лечение, добровольное медицинское страхование);
• добровольное пенсионное страхование;
• страхование жизни и прочее.

Полный список социальных налоговых вычетов приведён в главе 219 НК РФ.

Но если вычеты на образование и лечение знакомы многим, то вычетом на добровольное страхование жизни пользуются относительно редко. А зря. Разберёмся подробно, как он работает.

Налоговый вычет на страхование жизни

Покупка этого страхового продукта позволяет иметь финансовую подушку для родственников и себя, если случится самое страшное. Налоговый вычет на страхование жизни позволяет большему количеству людей меньше волноваться о будущем, меньше полагаться на субсидии государства и больше чувствовать себя в безопасности.

Правда, для получения права на налоговый вычет человек должен быть налоговым резидентом РФ, то есть проводить в стране не менее 183 дней в году, а сама страховка жизни должна соответствовать определённым условиям.

С точки зрения получения вычета оптимально, если страховка будет распространяться именно на риски жизни. Если в неё включены иные риски, то стоимость их страхования не подлежит налоговому вычету. Это значит, что стоимость льготируемых рисков придётся выделять из общей цены полиса (запросив соответствующий расчёт у страховой компании).

Обычно длинное страхование жизни без сопутствующих рисков предполагает покупку полисов инвестиционного или накопительного страхования жизни. Застраховать жизнь можно и в полисах обычного рискового страхования жизни, но часто они заключаются на короткий срок и предполагают включение дополнительных рисков.

Какую сумму можно вернуть

Подробности прописаны в Налоговом кодексе. Налоговая база, которую можно уменьшить с помощью социального налогового вычета, составляет не более 120 000 рублей за налоговый период. С этой суммы платить налог при использовании вычета не нужно. А значит, чистая экономия от применения вычета составит 13% от 120 000 рублей, или те самые 15 600 рублей в год.

Важно — социальные налоговые вычеты суммируются

То есть если вы потратились и на образование, и на лечение, и на страховку жизни, то вычет в 15 600 рублей распространяется на них совокупно, а не по каждому типу затрат в отдельности. Более того, на следующий годы вычет по закону не переносится.

Есть и ещё одно важное, но не такое очевидное ограничение. Вычесть можно не более уплаченного налогоплательщиком в бюджет в году, в котором произведены расходы, на которые распространяется социальный налоговый вычет.

Как получить социальный налоговый вычет на страхование жизни

Необходимые документы

Список документов единый — как для получения вычета в налоговой постфактум, так и для подтверждения права на вычет для реализации этого права через работодателя. В последнем случае в бухгалтерию надо будет отнести ваше заявление на вычет и подтверждение из налоговой инспекции.

Для получения вычета потребуются:

1. копия паспорта вместе со страницей прописки;
2. налоговая декларация 3-НДФЛ;
3. справка 2-НДФЛ;
4. заявление на возврат налога с реквизитами счёта для перевода денег;
5. договор со страховой компанией;
6. копия лицензии страховщика;
7. документы, подтверждающие уплату страхового взноса за полис страхования жизни;
8. свидетельство о рождении или браке, если полис оформлен в пользу детей, родителей или супруга.