С 2021 года в России действует упрощённый порядок получения налоговых вычетов через личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Он позволяет сделать всё быстрее и проще. При упрощённом порядке получения налогового вычета вам не нужно собирать пакет документов и заполнять декларацию 3-НДФЛ.
С 2025 года в упрощённом порядке можно получить социальные вычеты:
Все данные о налогоплательщике и о его праве на льготы надзорный орган получает напрямую от налоговых агентов — банков. После этого ФНС формирует предзаполненное заявление в личном кабинете на сайте. Вам необходимо его изучить, подписать и отправить на проверку.
Заявление формируется не позднее 20 марта, если сведения были предоставлены до 25 февраля. Или в течение 20 календарных дней, если данные получены после 25 февраля.
Проверку проводят в течение 30 календарных дней со дня подачи заявления, ещё 2 недели отводится для выплаты.
Важно: до появления предзаполненного заявления в личном кабинете на сайте ФНС ничего делать не нужно.
Подайте заявление о подтверждении права на вычет непосредственно в налоговый орган или через личный кабинет на сайте ФНС. К заявлению приложите копии подтверждающих документов. Дождитесь рассмотрения заявления (до 30 календарных дней). Налоговый орган отправит уведомление о праве на получение вычета вашему работодателю.
Затем вам нужно написать заявление в произвольной форме на вычет в бухгалтерии. Работодатель перестанет удерживать налог с месяца подачи заявления.
Важно: если вы официально работаете в нескольких местах, то можно обращаться к каждому работодателю.
Оформить налоговый вычет в упрощённом порядке можно самому, а можно обратиться за профессиональной помощью.
Давайте разберёмся, кто, где и чем может помочь.
Этот способ позволяет начать возвращать налог уже в текущем году. Однако он подходит не для всех видов вычетов и не позволяет вернуть налог за предыдущие периоды.
Профессиональная помощь особенно актуальна при работе с инвестиционными вычетами или при необходимости переноса остатков имущественных вычетов.
Предлагают бесплатное оформление вычетов по своим продуктам — ипотечным кредитам или индивидуальным инвестиционным счетам. Это удобный вариант для клиентов этих организаций, но он ограничен только их финансовыми продуктами.
Представляют собой золотую середину между самостоятельным оформлением и профессиональной помощью.
Подходит только для типовых ситуаций. Официальные разъяснения могут быть слишком общими, а ожидание ответа иногда занимает значительное время.
Подведём итог — если важна скорость, то подойдут работодатель или онлайн-сервисы. В сложных случаях лучше обратиться к консультанту. Банки и ФНС предоставят свои услуги бесплатно, но с ограничениями.
Вычет можно оформить только за последние 3 года.
Например, в 2025 году получится вернуть налог за 2022-2024 годы.
В нашей стране размер налога на доходы физических лиц рассчитывается по прогрессивной шкале от 13 до 22%: чем больше доход, тем выше ставка. Это означает, что размер налогового вычета, к примеру, применительно к доходу, облагаемому по ставке 20%, будет выше, чем по ставке 13%.
Например: раньше лимит по имущественному налоговому вычету рассчитывался из единой ставки 13%. От 2 млн рублей он составлял 260 тысяч рублей, а теперь для тех, кто платит налог по максимальной ставке 22%, размер возврата составит уже 440 тысяч рублей.
Некоторые лимиты при ставке НДФЛ 13%
Важно: если вы в течение налогового периода заявляете вычеты по разным основаниям и по ним есть совокупный лимит, проверьте общую сумму. Если она выше лимита, выберите, какой из вычетов будете заявлять в меньшем размере.
Внимательно изучите причину отказа — обычно её подробно разъясняют в личном кабинете налогоплательщика. После исправления ошибок можно подать документы повторно. Если вы считаете отказ необоснованным, у вас есть право подать жалобу в вышестоящий налоговый орган.
#недвижимость
#налоговый вычет
#налоги
#инвестиции
#ипотека
Вам понравилась статья?
В избранное
Россия, Москва, 117997, ул. Вавилова, 19
© 1997—2025 ПАО Сбербанк
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.
www.sberbank.ruОпционы потенциально позволяют заработать на изменении стоимости активов, ограничивая возможные убытки для покупателей опционов. Но доступен этот инструмент только квалифицированным инвесторам или тем, кто прошел тестирование у брокера. В этом материале разбираем, как работают опционы и какие стратегии работы с ними можно использовать.
На добровольном страховании жизни можно сэкономить. Ни много ни мало — 13%. Такая скидка предусмотрена Налоговым кодексом и называется социальным налоговым вычетом по страхованию жизни. Разбираемся, как его получить, какую сумму, когда и на каких условиях можно вернуть.
Уильям Шарп — создатель современной модели ценообразования активов, Нобелевский лауреат и автор учебников по инвестициям. Рассказываем о поворотных моментах его биографии и о том, как ему удалось изменить финансовую теорию.
