Взрослая жизнь предполагает общение с государственными и финансовыми организациями: оформление документов, уплату налогов, получение вычетов. Вчерашнему подростку сложно в этом разобраться — помогите ему выстроить необходимое общение с фискальными органами с пользой для себя и личного бюджета. Своими советами с читателями СберСовы делится Ольга Андреева, федеральный эксперт Ассоциации развития финансовой грамотности.
Содержание:
- Рассказываем о налогах
- Как объяснить принцип взимания прямого налога
- Мечтаешь о большом выигрыше в лотерею? Не забудь про налог
- Инвесторы тоже платят налоги
- Покупаешь личный автомобиль – помни про налог и обязательное страхование авто
- Ты – землевладелец. Что предстоит сделать, кроме постройки замка
- Как налоги помогут пополнить личный или семейный бюджет
Рассказываем о налогах
В представлении подростков налоги платят только взрослые, их такие вопросы не касаются. Это заблуждение, которое нам предстоит развеять.
Как только у человека появилась первая собственность, в любом возрасте, или первые заработки — нужно платить налоги.
Налоги обязаны платить физические лица – граждане государства или граждане другого государства, получающие доход или владеющие имуществом на территории Российской Федерации.
Налоги бывают прямые и косвенные. Прямой налог взимается напрямую с плательщика за доход и имущество. Косвенными называют налоги, которые включены в стоимость товара: к ним относятся НДС, акциз, таможенный сбор и госпошлина.
Как объяснить принцип взимания прямого налога
Подоходный налог вычитается с любого дохода, полученного в результате работы.
Пример. Подросток устроился на работу, получил на руки трудовой договор, в котором указана заработная плата 18 000 рублей до вычета НДФЛ. На руки он получит 15 660 рублей. Налог составит 13% от 18 000 = 2340 рублей.
Самостоятельно ничего перечислять не нужно: НДФЛ с зарплаты удерживает работодатель и переводит в Федеральную налоговую службу.
Кстати, НДФЛ в России — это местный налог. Поэтому 15% от его общей суммы поступает в муниципальную казну, а значит, эти доходы будут обращены на благоустройство конкретного села, деревни, города, края или области. Остальные 85% направляются в региональный бюджет.
Важно объяснить подростку, что он будет платить налоги с каждого дохода. Разница лишь в том, что если он работает по трудовому договору, то за него перечисления делает работодатель. А если на работу сын или дочь оформляются как самозанятые, то отчисления они будут переводить самостоятельно.
Если доход от физического лица, то с него надо будет уплатить 4%, а если от юридического лица, то 6%. Обязанность по отслеживанию правильного формирования чеков и по оплате налогов будет лежать на подростке. Забыл, не сделал вовремя — в личном кабинете налогоплательщика появится информация о пенях и штрафах.
Мечтаешь о большом выигрыше в лотерею? Не забудь про налог
Как распределяются налоги на выигрыши и призы: для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, выигрыш в лотерею облагается налогом 13%. Для граждан, находившихся в стране менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.
При этом любые выигрыши и призы, полученные на конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, облагаются НДФЛ в 35% от денежного размера приза.
Инвесторы тоже платят налоги
Многие подростки говорят об инвестировании как о быстром пути к обогащению. Но до того, как пускаться в плавание по инвестиционным волнам, необходимо узнать про налоги на проценты по вкладам, дивиденды с ценных бумаг и так далее.
Расскажите молодому инвестору о том, что налоговая учитывает доход каждого вкладчика по всем его депозитам. Поэтому вкладчики банков, у которых сумма процентов по вкладам за год превысит лимит, определённый решением ЦБ РФ, должны будут заплатить с разницы между реальными доходами и лимитом на подоходный налог.
Как устанавливается этот лимит?
Доход, на который не распространяется обязательное требование по уплате налога, зависит от ключевой ставки Банка России и меняется раз в год. Его рассчитывают следующим образом: 1 млн рублей умножают на ключевую ставку Банка России, действующую на 1 января того года, в котором человек получил доход.
Ключевая ставка на 1 января 2024 года была 16%. Значит, от уплаты подоходного налога по вкладам будут освобождены люди, которым в 2024 году по всем депозитам в сумме начислят доход не больше 160 000 рублей.
Вкладчики, которые заработают на депозитах больше, должны будут заплатить подоходный налог.
Покупаешь личный автомобиль – помни про налог и обязательное страхование авто
Многие подростки мечтают о личном авто. Молодые люди в деталях представляют желаемую покупку, готовы часами рассуждать о мощности двигателя, скорости разгона, но забывают о неизбежных и весьма больших тратах.
В зависимости от мощности двигателя рассчитывается ежегодный транспортный налог физлица, на которого зарегистрирован автомобиль. Для удобства на сайте ФНС есть специальный калькулятор, в котором можно быстро рассчитать размер налога для своей машины.
Если вы автомобилист, покажите ребёнку, как вы рассчитываете ставку налога на транспортное средство.
При расчёте затрат на авто внесите в годовую смету платежи по кредиту, ОСАГО, стоимость технического обслуживания, ежегодный налог, топливо, оплату парковок.
В крупных городах каршеринг может стоить в месячном исчислении дешевле владения собственным автомобилем, а вот передвигаться за город, отправляться в дальние путешествия выгоднее на собственном транспорте.
Ты – землевладелец. Что предстоит сделать, кроме постройки замка
В детстве многие ребята любят играть в виртуальные игры, в которых необходимо освоить новые земли, построить или завоевать замок, защитить его от опасностей. Приключения захватывают. А как обстоят дела в реальной жизни?
При покупке любой недвижимости у нас появляется понимание, что у неё есть две цены: кадастровая и рыночная. Земельный налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости участка. Налоговая служба начисляет его на основе данных из Росреестра – в нём регистрируются все сделки с недвижимостью и землёй. Важно знать о том, что кадастровую стоимость можно оспорить. Зная законодательную базу и реальную стоимость участков в этом районе, можно снизить кадастровую цену и добиться пересмотра налоговой базы для начисления земельного налога.
Налоговая служба направляет налогоплательщику уведомление не позднее чем за 30 дней до срока уплаты, важно не пропустить письмо на сайте Госуслуг – либо внимательно смотреть извещения в личном кабинете налогоплательщика.
Будьте внимательны!
Часто мошенники присылают на личную почту извещения о недоплате налога и начисленных пенях и штрафах, поэтому сохраняйте скрины оплаты и чеки. Не переходите по ссылкам из писем в личной почте, пока не проверите данные на государственных сайтах.
В некоторых случаях государство предоставляет льготы по уплате налогов. Например, люди, продающие квартиру или дом через три и более года после покупки, не платят налог с дохода от продажи.
Если ваш ребёнок является (со)владельцем имущества — квартиры, дома, его части — то помогите ему рассчитать ставку налога на его имущество. Несовершеннолетние лица, владеющие налогооблагаемой недвижимостью, могут участвовать в налоговых отношениях через законного или уполномоченного представителя.
Объясните подростку, что если он владеет имуществом, то налог всё равно платите вы, неся дополнительные расходы по содержанию его жилья.
Как налоги помогут пополнить личный или семейный бюджет
Одной из форм пополнения семейного бюджета может стать налоговый вычет. Это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ либо возврат части ранее уплаченного налога.
Например, вы платили за обучение, переводили деньги на официальные благотворительные счета, занимались спортом или оплачивали дорогостоящее лечение. После оформления необходимых документов вы сможете вернуть уже уплаченный за эти услуги налог — то есть получить деньги.
Увы, обладателям зарплаты в конверте, работающим неофициально, самозанятым и ИП в получении такого вычета будет отказано. Оформить налоговый вычет могут граждане, которые платят НДФЛ. При этом ИП с общей системой налогообложения получают вычет в обычном порядке.
