Налоговые льготы для пенсионеров: всё, что важно знать

Выход на пенсию может вызывать разные эмоции. Кто-то радуется обретённым свободным от работы часам, а кто-то переживает из-за ухудшения материального положения. Государство, в свою очередь, оказывает пожилым поддержку и освобождает от уплаты некоторых обязательных платежей. Какие налоги не затрагивают пенсионеров и как получить льготы — рассказываем в статье СберСовы.

Содержание:

1. Платят ли пенсионеры НДФЛ
2. Применяется ли НДФЛ ко вкладам пенсионеров
3. В каких случаях пенсионеру не нужно платить госпошлину
4. Транспортный налог
5. Льготы по налогу на имущество для пенсионеров
6. Налог на землю
7. Как пенсионеру оформить налоговые льготы
8. Что делать, если всё равно приходят уведомления из налоговой

Платят ли пенсионеры НДФЛ

Основной налог для россиян — на доходы физических лиц. Он взимается с заработной платы, дохода от продажи автомобиля или недвижимости, выигрыша в лотерею и так далее. Стандартная для заработных плат по гражданско-правовым договорам ставка — 13%. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации, пенсии к зарплате не относятся и считаются доходом, не подлежащим налогообложению.

Если человек при достижении пенсионного возраста продолжает работать, то налог будет взиматься из суммы заработка. Часть можно вернуть с помощью налоговых вычетов, которые доступны всем платящим НДФЛ гражданам. Вычеты предусмотрены за расходы на обучение, медицинские и физкультурно-оздоровительные услуги, покупку квартиры и т. д.

Применяется ли НДФЛ ко вкладам пенсионеров

Да, пенсионеры платят налог с полученных процентов по вкладам, как и все другие категории граждан.

Однако в 2022 году власти освободили граждан от уплаты НДФЛ по процентным доходам за 2021 и 2022 годы. Поэтому прибыль по депозитам подлежит налогообложению только с 2023 года, а налог по его итогам граждане должны оплатить самостоятельно до 1 декабря 2024 года.

В каких случаях пенсионеру не нужно платить госпошлину

Существует льгота, по которой можно не платить госпошлину при подаче иска мировому судье или в суд общей юрисдикции. Но только при соблюдении двух условий:

1. Иск имеет отношение к получению пенсии. К примеру, если не зачли несколько лет стажа и теперь ежемесячная выплата меньше.
2. Требования составляют меньше 1 млн рублей. Если не соблюдается первый пункт, то льгота не применяется. И пенсионеру придётся оплатить госпошлину, как и остальным гражданам. Если сумма исковых требований больше одного миллиона, то госпошлина составит 0,5% от превышения, но не более 60 тысяч рублей.
   

Транспортный налог

Он относится к региональным, поэтому единой ставки по нему нет. И перечень льготных категорий также определяется на региональном уровне. Например, в Москве достижение пенсионного возраста не считается основанием для неуплаты этого налога. А в Санкт-Петербурге люди предпенсионного возраста и старше не платят транспортный налог на одну машину мощностью до 150 л. с., произведённую в РФ или странах ЕАЭС и зарегистрированную в ГИБДД после 1 января 2020 года. Для автомобилей с более ранней датой регистрации можно не платить сбор, если машина сделана в России или в СССР.

Льготы по налогу на имущество для пенсионеров

Освобождение от платежа можно получить на один объект каждого вида:

• квартира;
• дом;
• гараж;
• хозяйственная постройка;
• помещение для различных целей.

То есть если во владении пенсионера один гараж, один дом и одна квартира, то ко всей этой недвижимости будет применяться льгота. Если же имущества больше одного в определённой категории, то пенсионер может выбрать, к какому именно объекту её применить. Тогда по остальным объектам в категории налог будет взиматься. Платить за имущество в полном объёме граждане обязаны в случае использования его в предпринимательских целях.

Налог на землю

Земельный налог относится к местным. Обычно применяется ставка 0,3% от кадастровой стоимости участка с сельскохозяйственными или жилищными постройками и 1,5% в остальных случаях. Для пенсионеров во всех регионах действует льгота, которая позволяет избежать этого типа налогообложения или уменьшить его сумму. Она доступна также предпенсионерам — лицам, которым осталось 5 и менее лет до наступления пенсионного возраста.

Если участок по площади 600 кв. м или меньше, то облагаться налогом он не будет. Если участок больше, то придётся платить налог только за превышающую площадь. Такие условия применяются к участкам:

• в собственности налогоплательщика;
• в пожизненном наследуемом владении;
• в бессрочном пользовании.

Как пенсионеру оформить налоговые льготы

Чтобы получить льготы по определённым налогам, таким как транспортный, земельный и на имущество, нужно подать заявление. Если этого не сделать, ФНС может назначить льготу при условии получения информации из других источников.

Подать заявление можно:

• онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В блоке «Жизненные ситуации» есть специальный раздел «Подать заявление на льготу»;
• при личном посещении отделения налоговой инспекции;
• отправив заявление по почте заказным письмом;
• через МФЦ.

Заявление рассматривают в течение 30 дней. Затем будет направлено уведомление о решении. При необходимости налоговая запросит информацию у Социального фонда России. Оставить заявку можно после достижения пенсионного возраста. Если человек долгое время не знал о налоговой льготе, то ему могут вернуть переплату при подаче заявления.

Что делать, если всё равно приходят уведомления из налоговой

Если положительное решение о назначении льготы уже получено, то налогообложение лица по определённым видам сборов должно прекратиться частично или полностью. За прошлые периоды, к которым должна была применяться льгота, будет сделан перерасчёт.

Если заявление было подано, но через 30 дней ответа от ФНС нет, то это говорит о возникновении каких-либо затруднений. Причиной могли стать неправильно заполненные бумаги, долгий ответ СФР или утеря документов по пути. Для выяснения точной причины нужно написать обращение в налоговый орган. Как правило, инспекторы связываются с заявителем и объясняют ситуацию.