Каждую осень автовладельцам напоминают о транспортном налоге. С 2025 года правила его расчёта немного изменились. СберСова выяснила, кто обязан платить налог, как он рассчитывается и какие льготы можно получить.
Что такое транспортный налог и кто его платит
Транспортный налог — обязательная ежегодная выплата владельца зарегистрированного авто. Деньги от этого платежа поступают в региональные бюджеты, поэтому ставки и льготы в разных субъектах России отличаются.
Платить налог с продажи обязаны все, кто обладает транспортным средством — и физические, и юридические лица. Кто фактически управляет машиной, не важно — уведомление придёт собственнику.
Транспортным налогом облагаются:
- автомобили — легковые, грузовики и автобусы;
- мототранспорт — мотоциклы, снегоходы, мотосани;
- водный транспорт — моторные лодки, катера, яхты, теплоходы, гидроциклы;
- самоходные машины — тракторы, бульдозеры и др.;
- воздушный транспорт — самолёты, вертолёты и др.
Не облагаются:
- вёсельные лодки;
- велосипеды;
- самокаты;
- автомобили, оборудованные для людей с инвалидностью или предоставленные органами соцзащиты.
Транспортный налог 2025: что изменилось
В этом году налог на транспорт сохранил прежние принципы начисления, но в некоторых субъектах РФ ставки выросли.
В среднем повышение ставок по регионам составило около 10%.
С 2023 года все налоги, включая транспортный, оплачиваются через единый налоговый счёт (ЕНС). В нынешнем году эта система заработала во всех регионах.
Теперь не нужно оплачивать отдельно каждый налог: достаточно пополнить ЕНС, и ФНС спишет сумму по каждому обязательству автоматически.
Здесь важно помнить, что бумажные квитанции приходят всё реже. Основной канал уведомлений — личный кабинет на сайте ФНС, а также сервис Госуслуги.
Уведомление поступает не позднее чем за месяц до срока уплаты (то есть приблизительно в октябре-ноябре 2025 года).
Важно: если вы не получили квитанцию, это не значит, что вы освобождены от уплаты транспортного налога. В таком случае нужно проверить информацию в личном кабинете ФНС или Госуслуг — или обратиться в инспекцию с заявлением.
Как рассчитывается транспортный налог
Транспортный налог начисляется автоматически, но стоит знать, из чего складывается сумма, чтобы проверить корректность уведомления.
Основная формула:
налоговая ставка * мощность двигателя * коэффициент владения / 12 * повышающий коэффициент
1. Налоговая ставка
Базовые ставки установлены в статье 361 Налогового кодекса, но регионы вправе изменять их — увеличивать или уменьшать до 10 раз. Например, базовая ставка за автомобиль мощностью 170-200 л. с. — 5 рублей, но в Москве она установлена на уровне 50 рублей, а в Ингушетии — 15 рублей.
2. Мощность двигателя
В ПТС и СТС указан показатель в лошадиных силах. Принцип простой: выше мощность — больше сумма налога. В некоторых регионах РФ действуют отдельные ставки для машин старше десяти лет — для них платёж несколько ниже.
3. Коэффициент владения
Налог касается только тех месяцев, в течение которых автомобиль находился в собственности. То есть если вы приобрели авто 10 июня, налог начисляют с июня, а если продали 20 июня — за июнь платить не нужно. Месяц считается полным, если регистрация прошла до 15 числа включительно.
4. Повышающий коэффициент
Это дополнительный множитель, применяемый к автомобилям, стоимость которых начинается с 10 миллионов рублей (это своеобразный налог на роскошь). Если цена машины 10-15 млн рублей и она младше 10 лет, или стоимость машины от 15 млн рублей и она не старше 20 лет, то коэффициент — 3. Перечень дорогих автомобилей есть на сайте Минпромторга.
Налог начисляется только на зарегистрированные ТС. Если автомобиль снят с учёта, уничтожен, угнан или передан новому владельцу, налог прекращают начислять с первого числа месяца, в котором об этом стало известно налоговой.
Если автомобиль продали и новый собственник не зарегистрировал его в ГИБДД в течение 10 дней с момента сделки, продавец может сам обратиться в органы ГИБДД с документами для прекращения регистрации авто.
Как и когда оплатить транспортный налог в 2025 году
Самый простой способ высчитать свой налог на транспорт — воспользоваться калькулятором на сайте nalog.gov.ru. Там нужно указать регион, тип ТС, мощность двигателя и длительность владения. Система всё сама подсчитает и покажет итоговую сумму с учётом повышающих коэффициентов и льгот.
Для физлиц налоговый период — календарный год, а срок уплаты — до 1 декабря года, следующего за отчётным. То есть в 2025 году оплачивается налог за 2024-й, и внести деньги нужно до 1.12.2025. Исключение — налогоплательщики на отдельных территориях Курской области, где срок уплаты продлили на год.
Как оплатить транспортный налог
- На сайте ФНС — через личный кабинет, по кнопке «Пополнить баланс» или «Оплатить».
- На Госуслугах — в разделе «Платежи» можно оплатить по квитанции или УИН.
- По QR-коду или штрих-коду из уведомления — в мобильном банке.
- В банке или на почте — по бумажной квитанции.
Не пришло уведомление: как действовать
Если до 1.11.2025 информации о налоге так и не появилось, лучше не ждать, а сообщить о ТС самостоятельно: через сервис «Обратиться в ФНС России» или в личном кабинете налоговой.
Что будет, если просрочить оплату налога
Если до 1 декабря вы ничего не заплатите за ваш автомобиль, на сумму задолженности начнут начислять пени — по 1/300 от ключевой ставки ЦБ за каждый просроченный день.
Через несколько недель после просрочки ФНС направит требование об уплате налога — в личный кабинет или письмом по почте. Если должник никак не отреагирует за восемь рабочих дней, инспекция вправе начать взыскивать задолженность.
Как уменьшить транспортный налог
- Выбирайте машину с меньшей мощностью двигателя. Налог напрямую зависит от количества лошадиных сил. Иногда разница в 5-10 сил может увеличить ставку на 20-30%.
- Рассмотрите покупку электромобиля. С 1 января 2025 года в Налоговом кодексе появилось отдельное упоминание этого типа транспорта. Теперь электромобили официально считаются ТС и облагаются налогом на общих основаниях. То есть налог на электрокар начисляют ровно по тем же правилам, что и на обычные автомобили. Однако регионы вправе устанавливать для собственников электрокаров льготы или полностью освободить их от уплаты налога. Так что всё зависит от того, где именно зарегистрирован автомобиль.
Например, москвичи-владельцы электрокаров до конца 2027 года освобождены от транспортного налога вне зависимости от мощности двигателя. А в некоторых субъектах РФ (Нижегородская область, Свердловская область, Хабаровский край) установлены скидки 20-50%, а не нулевая ставка. - Проверьте право на льготы. Есть смысл проверить, нет ли у вас права на скидку по региону регистрации, даже если вы не пенсионер и не ветеран. Такого рода скидки есть для семей с тремя и более детьми, родителей ребёнка с инвалидностью и других категорий граждан. Узнать о льготах можно на сайте ФНС.
- Зарегистрируйте автомобиль там, где налог ниже. Если у вас есть прописка в другом регионе, можно поставить машину на учёт именно там. Но этот вариант подходит только тем, кто действительно живёт или зарегистрирован по другому адресу.
Чек-лист: уплата транспортного налога в 2025 году
- Проверить информацию в личном кабинете ФНС или на Госуслугах (октябрь-ноябрь).
- Убедиться, что данные об автомобиле указаны верно.
- Рассчитать сумму при необходимости — через калькулятор ФНС.
- Оплатить налог до 1 декабря: через ЕНС, QR-код, Госуслуги или банк.
- При наличии льготы — подать заявление в ФНС.
- Проверить, что платёж прошёл и отразился в личном кабинете.
