Онлайн-курсыЖурналПодкастыПроверь себяСпецпроекты
header-image

Социальные и налоговые льготы для семей с детьми: что положено в 2025 году

11.12.24

7 мин

Важное обновление: маткапитал и ряд других выплат в 2025 году проиндексируют на 9,5%.

Российское законодательство предусматривает социальную и налоговую поддержку будущих мам и семей с детьми на разных этапах – от планирования и рождения ребёнка до его 17-летия. Льготы, в зависимости от социального статуса родителей, выплачивают в виде разовых или ежемесячных пособий, а также путём возврата части налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

В этой статье рассмотрим, какие социальные и налоговые преимущества будут действовать в 2025 году и на что рассчитывать семьям с детьми.

Содержание

Каким семьям положены льготы

Российские семьи могут рассчитывать как на федеральные льготы, так и на поддержку региональных властей. Некоторые выплаты зависят от минимального размера оплаты труда, финансового положения родителей, уровня рождаемости в регионе и других показателей.

header-icon

Если собрать все льготные категории, на них могут претендовать:

  • будущие мамы;
  • семьи с одним или двумя несовершеннолетними детьми;
  • многодетные семьи с тремя и более детьми;
  • семьи с ребёнком-инвалидом;
  • семьи, в которых среднедушевой доход ниже прожиточного минимума.

Какие социальные выплаты положены и как они изменятся

С 1 января 2025 года минимальный размер оплаты труда в России вырастет до 22 440 рублей в месяц – а с ним увеличатся и детские пособия для молодых мам.

Повышение выплат пройдёт в два этапа – с 1 января и 1 февраля. Минимальные размеры пособий будут устанавливать с учётом повышающего коэффициента в конкретном регионе. Поддержка будущих мам, как и раньше, будет зависеть от среднего заработка за предыдущие два года: по беременности выплатят 100% от зарплаты, по уходу за ребёнком – 40%.

Чтобы получить пособия, будущей маме необходимо встать на учёт в женской консультации и быть официально трудоустроенной, учиться на очной форме обучения или быть уволенной в связи с ликвидацией организации и числиться как безработная. Декретные выплаты может получать как мама, так и папа или другие работающие родственники, которые будут ухаживать за новорождённым до полутора лет.

После появления малыша каждая семья может претендовать на материнский капитал – его размер зависит от того, когда и какой по счёту ребёнок рождён или усыновлён. В 2024 году семьи могли получить:

  • за первенца – 630 380,78 рубля;
  • за второго ребёнка, если маткапитал за первого получен – 202 643,96 рубля;
  • если за предыдущих детей субсидию не получали, при рождении ребёнка выплатят 833 024,74 рубля.

С 1 февраля 2025 года материнский капитал проиндексируют на 7,3% – до 677 тысяч рублей на первого и до 894 тысяч рублей на второго ребёнка, если ранее семья не получала субсидию. При этом неизрасходованная часть имеющегося маткапитала тоже будет проиндексирована.

Если у будущей мамы или семьи, в которой есть дети до 17 лет, низкий средний доход, они могут рассчитывать на единое пособие – сумма зависит от прожиточного минимума в конкретном регионе.

Начиная с 2025 года единое пособие будут назначать без оценки нуждаемости, если семья уже получает его на старших детей. Сроки выплат будут синхронизированы, а с января можно будет подать одно заявление на всех детей одновременно.

Также в будущем году могут расширить льготы для семей с детьми-инвалидами. Пособие хотят индексировать каждый год на величину не ниже уровня инфляции. Пересмотрят и условия: повышенную выплату смогут получать все, кто ухаживает за ребёнком с инвалидностью, независимо от родства. Обсудить этот вопрос правительство планирует до 1 октября 2025 года.

В будущем году появится новая господдержка семей с детьми

В 2025 году планируют ввести новые преференции. В первую очередь – пособие для молодых мам: если женщина станет матерью до 25 лет, она сможет получить единовременную выплату от государства в размере 200 тысяч рублей. Если до указанного возраста у неё появятся двое и больше детей, пособие выплатят на каждого ребёнка. Законопроект уже внесён на рассмотрение в Государственную думу.

Также в будущем году планируют оплачивать больничный по уходу за больным ребёнком отцу или другому родственнику, если мать не может за ним ухаживать по причине собственной болезни. Ранее одновременная оплата листка нетрудоспособности и ежемесячного соцпособия по уходу за малышом не допускалась, пока один родитель находится в декретном отпуске. Но правительство решило пересмотреть это правило, считая оба страховых случая отдельными и равнозначимыми.

Кстати, максимальный размер выплат по больничному листу также вырастет – более чем в 2 раза. Сейчас за один день на больничном максимум положено 2,7 тысячи рублей, с будущего года эта цифра составит 5,7 тысяч рублей.

В 2025 году могут появиться новые льготы для многодетных семей – выплата, приуроченная ко Дню семьи, любви и верности, который отмечается 8 июля. Размер её пока неизвестен, но выплачивать её будут ежегодно в беззаявительном порядке по электронному удостоверению многодетной семьи.

В России действуют транспортные льготы для многодетных семей: учащиеся учебных заведений имеют право на бесплатный проезд в любом общественном транспорте. А если у них есть автомобиль, могут оформить льготу на транспортный налог. В 2025 году эти правила продолжат действовать.

Как изменятся налоговые льготы для семей с детьми

Что касается стандартных налоговых вычетов на детей, сумма за первенца – 1400 рублей – останется неизменной, а вот вычеты за последующих с 1 января вырастут в два раза:

  • до 2800 рублей – за второго ребёнка;
  • до 6 тысяч рублей – за третьего и последующих детей;
  • до 12 тысяч рублей – опекунам, попечителям, приёмным родителям на каждого ребёнка с инвалидностью.

Одновременно с этим увеличат годовой лимит дохода, в пределах которого родители могут получить эти налоговые вычеты – до 450 тысяч рублей вместо 350 тысяч в текущем году.

Порядок оформления вычетов по НДФЛ на детей также изменят – с 1 января планируют ввести беззаявительный порядок, то есть работающим родителям не нужно будет подавать заявление и предоставлять подтверждающие документы.

header-icon

Важно

Сохраняется необходимость предоставлять подтверждающие документы для получения вычетов в большем размере, например, если ребенок-инвалид или в двойном размере, когда второй родитель отказывается от получения вычета в пользу другого родителя или вы являетесь единственным родителем. Кроме того, родитель, при получении вычета у работодателя, обязан проинформировать его об изменении оснований для получения налогового вычета с их документальным подтверждением.

Утверждены новые налоговые льготы для семей

В 2026 году введут ежегодную выплату работающим родителям двоих и более детей – так называемый налоговый кешбэк. Его смогут оформить оба родителя, если:

  • они воспитывают двух и более детей;
  • дети проживают вместе с ними на территории Российской Федерации;
  • возраст детей не превышает 18 полных лет, а если ребёнок учится на очной форме – 23 лет;
  • доход на каждого члена семьи ниже 1,5-кратного размера регионального прожиточного минимума – в 2025 он в среднем по стране составит 17 733 рубля;
  • нет задолженности по алиментам – если долги есть, в кешбэке откажут;
  • оба официально трудоустроены по трудовому или гражданскому договору, с дохода уплачивается НДФЛ в размере 13%.

Налоговый кешбэк не имеет фиксированной суммы, не привязан к МРОТ или прожиточному минимуму. Его размер будут высчитывать исходя из фактического дохода родителя.

Из уплаченных 13% НДФЛ за предыдущий год вернут 7% НДФЛ, рассчитанного с того же дохода.

Таким образом эффективная ставка по НДФЛ для родителей будет 6% вместо стандартной 13%. Выплату будут перечислять на банковский счёт получателя, и деньги можно будет использовать на личные или семейные нужды.

Получить налоговый кешбэк получится только в 2026 году – то есть за 2025 год. Для этого в период с 1 мая по 1 октября 2026 нужно будет подать заявление через Госуслуги или МФЦ. Возвращать налог будут через Социальный фонд.

Как перечень льгот отличается в зависимости от региона

Размер стандартных социальных преимуществ будет рассчитываться исходя из МРОТ, установленного в конкретном регионе. Также местные власти могут вводить дополнительные меры поддержки малообеспеченных и многодетных.

Например, в дальневосточных регионах с низким коэффициентом рождаемости досрочно повысили размер выплаты многодетным на погашение ипотеки – с 450 тысяч до 1 млн рублей. Мера распространяется на Чукотский АО, Камчатский и Хабаровский край, Амурскую, Магаданскую, Сахалинскую области и Еврейскую автономную область.

Правительство Камчатского края освободит с 1 января 2025 многодетные семьи с невысоким уровнем дохода от уплаты имущественного налога. Чтобы воспользоваться такой возможностью, нужно, чтобы жильё, в котором проживает семья, было единственным.

В Чукотском автономном округе в будущем году начнут действовать четыре новые меры поддержки многодетных семей:

  • бесплатное посещение детского сада;
  • больше семей смогут получить региональный маткапитал при рождении третьего ребёнка;
  • пособие также будут выплачивать на четвёртого и последующих детей;
  • дети получат преимущественное право на зачисление в спортивные секции и бесплатное обучение в них.

Подробнее о региональных преимуществах необходимо узнавать в местных органах исполнительной власти или в органах соцзащиты.

Как получить льготы в 2025: нюансы

Действующий регламент оформления и назначения социальных выплат на детей в будущем году менять не планируют.

Однако есть ограничения: если родители работают как самозанятые или индивидуальные предприниматели и при этом не платят добровольные страховые взносы в СФР, они не смогут претендовать на декретные выплаты и оплату по больничному листу.

#сэкономить

#семья

#льготы

Вам понравилась статья?

В избранное

Россия, Москва, 117997, ул. Вавилова, 19

© 1997—2025 ПАО Сбербанк

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.

www.sberbank.ru