Программа долгосрочных сбережений для близких: как создать капитал для детей и внуков
5 мин
Что внутри?
Получите основные тезисы
Внук пошёл в первый класс — кажется, его детство продлится ещё долго. Но время летит быстро: уже через десять лет встанет вопрос о поступлении в университет, ещё через несколько — о первом жилье или собственном деле. Суммы немаленькие, и лучше подумать об этом заранее. Программа долгосрочных сбережений (ПДС) для близких — это возможность создать капитал для ребёнка или внука с господдержкой. СберСова рассказывает, как устроена программа и почему пользоваться ею выгоднее, чем просто откладывать деньги «в кубышку».
ПДС для близких: в чём суть
Мы уже писали о том, что представляет собой ПДС. Если коротко: вкладчик заключает с негосударственным пенсионным фондом договор ПДС и периодически пополняет открытый счёт. На взносы получает государственную надбавку — так работает механизм господдержки. Фонд, в свою очередь, направляет накопленные деньги в работу и начисляет инвестиционный доход. А вкладчик вправе каждый год с личных взносов получать налоговый вычет и частично возвращать свои вложения.
Но ПДС можно оформить и на близких. Программа устроена почти так же, только копите вы уже не для себя, а для ребёнка, внука или другого близкого родственника младше 24 лет. В этом случае вкладчик и участник — разные люди:
- вкладчик — тот, кто оформляет программу и вносит деньги (например, бабушка или дедушка);
- участник — тот, для кого копят (например, внук или внучка, дочь или сын).
Пополнять счёт и получать налоговые вычеты с личных взносов может только вкладчик. Деньги при этом в итоге получит участник — в установленные программой сроки. Имейте в виду, что в ПДС для близких нельзя перевести средства накопительной пенсии, как в ПДС, которую вы открываете на себя. Если важна эта опция, рассмотрите классическую программу.
Важно:
ВСберНПФ ПДС для близких можно оформить на человека младше 24 лет. У других НПФ условия могут отличаться — это нужно уточнять.
Преимущества ПДС для близких
Господдержка — до 360 тысяч рублей за 10 лет
Государство доплачивает участникам программы дополнительные деньги — это называется господдержкой. За 10 лет можно получить до 360 тысяч ₽ — то есть до 36 тысяч ₽ в год. Размер господдержки зависит от официального среднемесячного дохода вкладчика (всего дохода, отражённого в ФНС) и суммы его взносов.
Личные взносы и господдержка
Минимальный взнос для получения господдержки — 2000 ₽ в год.
Пример
Нина Сергеевна — работающая пенсионерка, её зарплата составляет 40 тысяч ₽ в месяц. Она открыла ПДС на семилетнего внука Артёма. Откладывая по 3000 ₽ в месяц (36 тысяч ₽ в год), она получает максимально возможную господдержку — 36 тысяч ₽ в год. За десять лет эта надбавка составит 360 тысяч ₽ — и всё это время на всю накопленную сумму будет начисляться инвестиционный доход. Помимо этого, Нина Сергеевна каждый год оформляет налоговый вычет: при взносах 36 тысяч ₽ она возвращает 4680 ₽ (13% от суммы) и тут же снова пополняет ими счёт на имя Артёма.
Важно:
Господдержка по ПДС распределяется на все договоры вкладчика пропорционально взносам. Например, если у бабушки есть своя программа долгосрочных сбережений, суммарные 36 тысяч ₽ господдержки в год распределятся между всеми её договорами — включая тот, что она оформила на внука.
Налоговый вычет — до 88 тысяч ₽ в год
Вкладчики ПДС для близких могут оформлять налоговый вычет — это позволяет возвращать часть взносов и направлять их обратно в программу. Сделать это могут те, кто платит подоходный налог. Так, вкладчик может вернуть от 13 до 22% от суммы личных взносов (зависит от ставки НДФЛ). Сейчас лимит для расчёта налогового вычета составляет 400 тысяч ₽ в год — то есть максимальный возврат при ставке 22% составит 88 тысяч ₽.
Налоговый вычет по ПДС для близких — не универсальная льгота: воспользоваться ею можно только в случае, если программа открыта в пользу близкого родственника. Близкими родственниками считают:
- супруга или супругу;
- детей и родителей (в том числе усыновлённых и усыновителей);
- бабушек, дедушек и внуков;
- полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестёр;
- детей-инвалидов, которые находятся под опекой или попечительством.
Защита накоплений
Личные взносы вкладчика и инвестиционный доход на них защищены Агентством по страхованию вкладов (АСВ) — то есть сохранность суммы до 2,8 млн рублей гарантирована. Дополнительно застрахованы господдержка и инвестдоход на неё.
Инвестиционный доход на всю сумму накоплений
НПФ организует инвестирование вложений в надёжные инструменты и начисляет инвестиционный доход на всю сумму сбережений — личные взносы, господдержку и уже накопленный доход. Инвестдоход не гарантирован, но не может уйти в минус и фиксируется каждые пять лет.
Наследование накоплений
Если вкладчик уйдёт из жизни, сбережения останутся на ПДС-счёте, пока участник не обратится за выплатой. А если участник не успеет их использовать, деньги на счёте не пропадут. Накопления наследуются — причём как в период, когда они ещё копятся, так и после того, как участник уже начал получать выплаты. Кто получит деньги — решает сам участник: он может назначить одного или нескольких правопреемников и указать, как распределить между ними сбережения. Если правопреемник не назначен, деньги наследуются в следующей последовательности:
- в первую очередь – детям, в том числе усыновлённым, супруге (супругу) и родителям (усыновителям);
- во вторую очередь – братьям, сёстрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
Важно:
Если участник начал получать пожизненные выплаты, передать оставшиеся сбережения по наследству не получится.
Как работает ПДС для близких
Механизм программы довольно прост: вы вносите деньги, государство добавляет своё, НПФ инвестирует всё накопленное — а в итоге ваш близкий получает капитал. Вот как это выглядит по шагам.
- Вы оформляете ПДС на близкого — ребёнка, внука или другого родственника младше 24 лет (в СберНПФ).
- Пополняете счёт удобными суммами — периодичность взносов тоже можно выбрать.
- Государство начисляет господдержку на ваши деньги, а НПФ организует инвестирование вложений и начисляет на них инвестиционный доход.
- При желании оформляете налоговый вычет. Эти деньги можно снова внести в программу — и они тоже начнут работать и приносить доход.
Кто и когда может забрать деньги
Деньги из программы получает участник — тот, на кого открыта ПДС. При этом вкладчик при желании может в любой момент расторгнуть договор и вернуть свои средства в формате выкупных сумм. Правда, сделать это можно только до того, как участник начал получать выплаты. Если на счёте к тому моменту окажутся средства господдержки, то они останутся участнику.
Когда можно получить деньги по ПДС для близких
- Через 15 лет участия в программе. Если участнику ещё нет 18 лет, понадобится согласие родителей или законных представителей.
- Если участник оказался в особой жизненной ситуации: необходимо дорогостоящее лечение или он потерял кормильца. Перечень видов дорогостоящего лечения утверждается правительством РФ.
Виды выплат — на выбор участника:
- единовременно — можно получить всю сумму сразу;
- срочно — ежемесячные выплаты на срок от 5 лет;
- пожизненно — ежемесячные выплаты без ограничения по времени.
Важно:
Господдержка по всем договорам ПДС вкладчика прекращается в случае обращения участника за выплатой. Если договор ПДС заключён не в пользу близкого родственника (указаны выше), то выплаты будут облагаться налогом.
Как оформить ПДС для близких: пошаговая инструкция
Оформить программу долгосрочных сбережений на ребёнка или внука можно не только в отделении Сбера, но и онлайн — через сайт СберНПФ. Вот как это выглядит шаг за шагом.
Шаг 1. Перейдите на страничку ПДС для близких на сайте СберНПФ. Нажмите «Открыть ПДС для близкого». Авторизоваться можно по Сбер ID (логин от СберБанк Онлайн) или через Госуслуги.
Шаг 2. Заполните анкету. Укажите свои данные как вкладчика, а затем — данные участника (того, на кого оформляете программу): ФИО, дату рождения, СНИЛС. Если участник младше 14 лет, потребуется свидетельство о рождении, с 14 лет — паспорт. Участника по договору изменить нельзя.
Шаг 3. Ознакомьтесь с документами и подпишите договор. Договор подписывается электронной подписью через СМС-код. Бумажные документы не нужны.
Шаг 4. Пополните счёт. Сделать это можно любым удобным способом: в личном кабинете СберНПФ или СберБанк Онлайн. Минимальная сумма для получения господдержки — 2000 ₽ в год. Чтобы копить регулярно, подключите автоплатёж.
Шаг 5. Следите за накоплениями в приложении СберБанк Онлайн или в личном кабинете на сайте СберНПФ. Там отображается текущая сумма накоплений, начисленная господдержка и инвестиционный доход.
Главное о ПДС для близких
- ПДС для близких — программа, которую оформляет вкладчик (например, бабушка или дедушка) в пользу участника (ребёнка или внука). В отношении участника может быть заключено несколько договоров ПДС, в том числе разными вкладчиками.
- В СберНПФ программа доступна для близких младше 24 лет.
- Господдержка — до 36 тысяч ₽ в год, за 10 лет участия — до 360 тысяч ₽.
- Налоговый вычет по ПДС на близкого родственника получает вкладчик: до 88 тысяч ₽ в год в зависимости от ставки, которая применяется к его доходу.
- Личные взносы и инвестдоход до 2,8 млн рублей защищены АСВ.
- Перевести средства накопительной пенсии (ОПС) в ПДС для близких нельзя.
- Участник может забрать деньги через 15 лет участия в программе или при особых жизненных обстоятельствах.
- Участник может передать накопления по наследству.
Что ещё почитать на тему
ПДС — это не вклад.
Программа долгосрочная. Доходность не гарантирована, зависит от инвестиционной деятельности НПФ и рассчитывается ежегодно. Размер господдержки зависит от официального среднемесячного дохода и суммы личных взносов. При изменении дохода размер господдержки может поменяться.
